Vous rêvez de voyager, de vivre et de travailler dans une nouvelle destination ? Nous avons ce qu’il vous faut. Les vacances-travail sont le moyen idéal de découvrir de nouvelles cultures tout en voyageant à moindre coût. Quel que soit l’endroit où vous voyagez, il est très important que chaque vacancier-travailleur se familiarise avec le système fiscal local. Après tout, si vous pouvez échapper aux rues pavées et au ciel gris, le fisc, lui, ne manquera pas de vous suivre !

La bonne nouvelle, c’est que d’innombrables vacanciers qui travaillent dans le monde entier ont le droit de demander un remboursement d’impôts à la fin de l’année. C’est pourquoi nous nous sommes associés à Taxback.com pour partager avec vous quelques conseils sur la manière de réclamer le remboursement de vos impôts !

1. L’Australie

@ondrejmachart

Avant l’introduction de la taxe sur les routards en 2017, les vacanciers qui travaillent avaient le droit de gagner 18 200 dollars sans payer d’impôts. Cependant, seuls les citoyens et résidents australiens peuvent désormais prétendre à ce crédit. Bouh ! La taxe sur les backpackers a eu un grand effet sur les vacanciers qui travaillent en Australie. Les backpackers australiens sont désormais taxés à hauteur de 15 % dès le premier dollar gagné. Ce taux est bien plus élevé que celui appliqué aux locaux

Vous ne savez plus où vous en êtes ? Prenons un exemple en utilisant les taux d’imposition de 2021

• John a travaillé en Australie pendant toute l’année fiscale et a gagné 30 000 dollars australiens. Il peut bénéficier du seuil d’exonération d’impôt. Son impôt sur le revenu s’élève à 2 242 AU$.
• Jane, quant à elle, est une routarde en Australie. Elle a également travaillé en Australie pendant toute l’année fiscale et a gagné 30 000 AU$. Toutefois, elle n’a pas droit au seuil d’exonération d’impôt. Sa facture d’impôt sur le revenu s’élève donc à 4 500 dollars australiens.
• Remarque : John et Jane devront tous deux s’acquitter d’une taxe Medicare de 600 dollars australiens

Bien que ce taux d’imposition soit plus élevé que celui des citoyens australiens, la bonne nouvelle est que de nombreux vacanciers qui travaillent ont le droit de demander un remboursement d’impôt à la fin de l’année fiscale. Cependant, pour obtenir ce remboursement, vous devez remplir votre déclaration d’impôts. Oui, préparez-vous à faire BEAUCOUP de paperasse

En résumé, les travailleurs vacanciers peuvent demander un remboursement d’impôt et peuvent bénéficier de l’exonération d’impôt dans les cas suivants

1. Ils sont titulaires d’un visa 417 Working Holiday ou 462 Work and Holiday
2. Ils sont résidents fiscaux australiens pour l’ensemble (ou une partie) de l’année de revenus.
3. Ils sont originaires de l’un des pays suivants :

• Chili
• Finlande
• Allemagne
• Israël
• Japon
• Norvège
• Turquie
• Royaume-Uni

En règle générale, tout détenteur d’un visa temporaire est considéré comme un non-résident fiscal à son arrivée en Australie. Toutefois, des facteurs tels que la durée de votre séjour dans le pays et votre comportement pendant que vous êtes en Australie peuvent influencer le fait que vous soyez considéré comme un résident. Ne vous faites donc pas arrêter pour tapage nocturne en état d’ébriété !

Si vous visitez l’Australie pendant plus de six mois, que vous vivez au même endroit et que vous établissez des liens avec la communauté locale, vous serez probablement considéré comme un résident australien à des fins fiscales. Résultat ! Le remboursement d’impôt australien moyen est de 2 600 $. Il vaut donc la peine de vérifier auprès de Taxback.com si vous avez droit ou non à un remboursement d’impôt

Pension de retraite

Si vous gagnez plus de 450 $ par mois en Australie, votre employeur versera 9,5 % de votre salaire à un fonds de retraite en votre nom. Ils’agit du régime de retraite australien et, à moins que vous ne prévoyiez de prendre votre retraite en Australie, vous pourrez en récupérer une bonne partie lorsque vous partirez et que votre visa aura expiré ! Vous pouvez toujours l’annuler si vous n’avez pas l’intention de revenir.

Pour demander le remboursement de votre impôt en Australie, vous aurez besoin de :

• Les derniers bulletins de salaire pour chaque emploi
• Votre TFN (ou ABN si vous en aviez un)
• Copie de votre pièce d’identité

Informations sur les impôts en Australie :

• • La fin de l’année fiscale australienne est le 30 juin
  • Vous devez soumettre une déclaration d’impôts à la fin de l’année fiscale
  • Si vous devenez résident fiscal, vous pouvez demander le remboursement de l’impôt
  • Vous pouvez demander le remboursement de votre pension de retraite lorsque vous quittez le pays
  • Vous pouvez obtenir une estimation gratuite du remboursement grâce au calculateur d’impôts en ligne de l’Oz

2. Nouvelle Zélande

@paulamayphotography

Si vous souhaitez travailler en Nouvelle-Zélande, vous devez demander un numéro d’IRD afin d’être imposé au bon taux. Sans IRD, vos revenus seront imposés au taux le plus élevé possible. Une fois que vous aurez trouvé un emploi, votre employeur vous remettra un formulaire de déclaration du code fiscal (IR330), qui lui indiquera le montant de l’impôt à déduire de votre salaire.

Les impôts en Nouvelle-Zélande

Si vous travaillez en Nouvelle-Zélande, vous paierez probablement entre 10,5 % et 38 % d’impôt sur le revenu. Votre statut de résident influe sur le montant de l’impôt à payer. Vous êtes un salarié non résident si vous séjournez en Nouvelle-Zélande 183 jours ou moins par période de 12 mois. En tant que non-résident, vous ne serez imposé que sur les revenus provenant de sources néo-zélandaises.

Si vous restez en Nouvelle-Zélandeplus de 183 jours , vous deviendrez résident fiscal à partir de la date de votre arrivée et serez imposé sur vos revenus mondiaux. Il se peut que vous deveniez résident de la Nouvelle-Zélande et d’un autre État, ce qui pourrait entraîner une double imposition de vos revenus. Toutefois, le gouvernement a négocié un certain nombre d’accords de double imposition avec d’autres pays afin de déterminer quel pays peut imposer certains types de revenus, de sorte que vous ne soyez pas imposé deux fois.

Pour demander le remboursement de votre impôt en Nouvelle-Zélande, vous aurez besoin de :

• Un récapitulatif de vos revenus ou votre dernière fiche de paie
• Une copie de votre pièce d’identité

Informations sur les impôts en Nouvelle-Zélande :

• L’année fiscale va du 1er avril au 31 mars de l’année suivante
• Vous pouvez remonter jusqu’en 2004 pour obtenir un remboursement d’impôt
• Il n’y a pas d’impôts sur les salaires, sur les soins de santé, sur les plus-values, sur la sécurité sociale, sur les successions ou sur les impôts locaux ou d’État
• Obtenez une estimation gratuite du remboursement de l’impôt néo-zélandais avec le calculateur d’impôt néo-zélandais en ligne

3. Canada

@muringa

Tout d’abord, il faut savoir que vous devez demander un numéro d’assurance sociale lorsque vous obtenez un emploi au Canada. Vous devez demander un numéro d’assurance sociale lorsque vous obtenez un emploi au Canada afin que votre employeur puisse vous imposer correctement.

Les impôts au Canada

Vous paierez probablement entre 15 et 29 % d’impôt sur le revenu sur votre salaire. Le montant de cet impôt dépend de votre statut de résident. En règle générale, si vous êtes un vacancier qui travaille, vous serez considéré comme un non-résident et ne serez imposé que sur les sources de revenus canadiennes.

Vous serez considéré comme un non-résident aux fins de l’impôt si

• Vous vivez régulièrement dans un autre pays et n’êtes pas considéré comme un résident du Canada
• Vous n’avez pas de liens de résidence importants au Canada et vous vivez à l’étranger pendant l’année d’imposition
• Vous séjournez au Canada pendant moins de 183 jours au cours de l’année d’imposition

Si vous payez de l’impôt au Canada, vous devez produire une déclaration d’impôt à la fin de l’année fiscale, le 30 avril de l’année suivante

Pour demander le remboursement de votre impôt au Canada, vous aurez besoin de ce qui suit :

• T4 (déclaration de rémunération) ou bulletin de salaire cumulatif final
• Numéro d’assurance sociale
• Copie de la pièce d’identité

Faits concernant l’impôt au Canada

• L’année fiscale va du 1er janvier au 31 décembre
• Vous avez 10 ans pour demander un remboursement d’impôt
• Vous pouvez demander votre remboursement d’impôt à l’aide du calculateur d’impôt canadien en ligne

4. États-Unis

@impatrickt

Lorsque vous commencez à travailler aux États-Unis, vous devez demander un numéro de sécurité sociale afin d’être imposé correctement

Les impôts aux États-Unis

En règle générale, si vous participez à un programme de travail et de voyage aux États-Unis, vous serez considéré comme un étranger non résident (tenez les ovnis !) à des fins fiscales et ne paierez des impôts que sur vos revenus d’origine américaine. Vos revenus américains sont soumis à l’impôt fédéral et, dans de nombreux cas, à l’impôt d’État. Vous devez déposer votre déclaration d’impôt au plus tard le 15 avril suivant la fin de l’année fiscale.

Qui doit déposer des documents fiscaux aux États-Unis ?

Tous les non-résidents aux États-Unis sont tenus de déposer des documents fiscaux auprès de l’IRS. En bref, si vous avez gagné un revenu pendant votre séjour aux États-Unis, vous devez remplir une déclaration d’impôt. Même si vous n’avez pas gagné de revenus, vous devez remplir le formulaire 8843. La bonne nouvelle, c’est que de nombreux non-résidents ont le droit de demander un remboursement de l’impôt américain chaque année. Résultat !

Pour demander le remboursement de vos impôts aux États-Unis, vous aurez besoin des documents suivants

• Le dernier bulletin de salaire cumulatif ou le formulaire W2/1042-S
• Votre numéro de sécurité sociale/numéro d’identification personnel (ITIN)

En quoi consistent ces formulaires ?

Le formulaire W2 : Il s’agit d’un formulaire que vous recevez de votre employeur et qui indique le total de vos revenus et le montant de l’impôt déduit
formulaire 1042-S : Les étudiants, les enseignants ou les stagiaires titulaires d’un visa J ou F reçoivent généralement ce formulaire au lieu du formulaire W2. Il indique les bourses, les allocations ou les subventions ainsi que les conventions fiscales auxquelles vous avez droit

USA Tax Facts (en anglais) :

• L’année fiscale est comprise entre le 1er janvier et le 31 décembre
• Les étrangers non résidents doivent remplir le formulaire 1040NR
• Vous devez demander un remboursement dans les 3 ans
• Essayez le calculateur de remboursement d’impôts en ligne US J1

5. ROYAUME-UNI

@lucamicheli

Si vous avez l’intention de travailler au Royaume-Uni, vous devez demander un numéro d’assurance nationale (NIN) dès votre arrivée. Cela vous permettra d’être imposé correctement

Impôts au Royaume-Uni

En règle générale, si vous êtes présent au Royaume-Uni pendant 183 jours ou plus au cours d’une année fiscale, vous serez considéré comme résident au Royaume-Uni. Le « Statutory ‘Residence Test' » peut également vous aider à déterminer si vous êtes résident ou non.

Les résidents paient normalement l’impôt britannique sur tous leurs revenus, qu’ils proviennent du Royaume-Uni ou de l’étranger, mais le Royaume-Uni a conclu des accords de double imposition avec un certain nombre de pays afin d’éviter que les travailleurs étrangers ne soient imposés deux fois. Les non-résidents ne paient l’impôt que sur leurs revenus provenant du Royaume-Uni.

L’abattement personnel standard est de 12 570 £, c’est-à-dire le montant que vous pouvez gagner avant de payer l’impôt. Il n’y a pas d’abattement personnel sur les revenus imposables supérieurs à 125 140 £.

Vous pouvez bénéficier d’un remboursement d’impôt dans les cas suivants

• Vous arrivez au Royaume-Uni en cours d’année fiscale
• Vous êtes parti avant la fin de l’année fiscale
• Votre employeur a utilisé un code PAYE incorrect
• Vous avez occupé un ou plusieurs emplois au cours du même exercice fiscal britannique

Pour demander le remboursement de votre impôt au Royaume-Uni, vous aurez besoin de :

• Documents de votre employeur (P45, P60, P11D)
• Votre pièce d’identité

Faits sur les impôts au Royaume-Uni :

• L’année fiscale s’étend du 6 avril au 5 avril de l’année suivante
• Obtenez votre remboursement d’impôt britannique gratuit en utilisant le calculateur de remboursement d’impôt britannique en ligne

6. Irlande

@hocraveiro

Si vous souhaitez travailler ici, vous devez demander un numéro PPS (Personal Public Service Number) et remplir un formulaire 12A que vous enverrez à Revenue (l’administration fiscale) à votre arrivée, afin d’obtenir un certificat de crédit d’impôt avant de commencer à travailler. Cela vous permettra d’éviter de payer des impôts d’urgence.

Impôts en Irlande

En Irlande, l’impôt est calculé sur la base d’un pourcentage de vos revenus, de sorte que le montant que vous payez dépend de ce que vous gagnez. Jusqu’à un certain montant, les revenus sont imposés au taux normal de 20 %. Au-delà de ce montant, le taux d’imposition le plus élevé est appliqué (40 %).

Votre assujettissement à l’impôt en Irlande dépend de trois facteurs : votre statut de résident, de résident ordinaire et de domicilié.

Vous êtes résident fiscal au cours d’une année si :

• Vous êtes présent 183 jours ou plus entre le 1er janvier et le 31 décembre, ou
• Vous êtes présent pendant 280 jours ou plus au cours de cette année fiscale et de l’année fiscale précédente prises ensemble, avec un minimum de 30 jours au cours de chaque année

Si vous êtes résident et domicilié au cours d’un exercice fiscal donné, vous serez imposé sur vos revenus mondiaux perçus au cours de cet exercice. Les non-domiciles (généralement des citoyens non irlandais) sont imposables sur leurs revenus d’origine irlandaise et sur les transferts de revenus étrangers. Pour toute année où vous êtes non-résident et résident non temporaire, vous ne serez généralement imposé que sur vos revenus d’origine irlandaise.

Accords de double imposition

Si vous devenez résident en Irlande et que vous êtes imposable dans une autre juridiction en même temps, vous pouvez éviter de payer l’impôt sur vos revenus en Irlande ou à l’étranger grâce à une convention de double imposition. Par ailleurs, si vos revenus sont imposables dans les deux juridictions, vous pouvez bénéficier d’un allègement sous la forme d’une déduction ou d’un crédit d’impôt.

En général, vous pouvez soit

• Exonérer le revenu de l’impôt dans un pays ou
• Accorder un crédit d’impôt dans un pays pour l’impôt payé dans l’autre

Vous pouvez avoir droit à un remboursement d’impôt si

• Vous n’avez travaillé qu’une partie de l’année
• Vous avez changé d’emploi au cours de l’année
• Vous avez été licencié
• Vous avez eu des frais médicaux
• Vous avez été imposé au taux d’urgence

Pour demander le remboursement de votre impôt en Irlande, vous aurez besoin de :

• Numéro PPS
• Copie de votre pièce d’identité
• Vos justificatifs de dépenses

Faits fiscaux en Irlande :

• Le remboursement moyen de l’impôt irlandais est de 1 076 €. Obtenez une estimation gratuite de votre remboursement d’impôt en utilisant le calculateur de remboursement d’impôt irlandais en ligne

7. Japon

@manucosen

Impôts au Japon

Au Japon, les salariés paient entre 10 % et 40 % d’impôt sur le revenu en fonction de leurs revenus. Les ressortissants japonais et les résidents étrangers au Japon qui se sont inscrits auprès d’une municipalité locale se verront attribuer un numéro à 12 chiffres à des fins fiscales. Les visiteurs de courte durée n’ont pas droit à un numéro.

Résidents

Si vous vivez au Japon pendant un an ou plus, vous serez considéré comme résident. Dans ce cas, vos revenus mondiaux sont soumis à l’impôt

Non-résident

Si vous ne séjournez au Japon que pour une courte durée et que vous n’êtes pas considéré comme domicilié (le domicile désigne la base principale et le centre de la vie d’une personne), vous ne serez assujetti qu’à l’impôt sur les revenus provenant du Japon

Fonds de pension

Si vous payez des impôts au Japon, il est probable que vous cotisiez à un fonds de pension. Vous pouvez demander le remboursement de ces cotisations lorsque vous quittez le Japon et jusqu’à deux ans après. L’agence japonaise d’assurance retiendra 20 % d’impôt sur votre remboursement de pension lorsque vous en ferez la demande

Pour demander le remboursement de vos impôts au Japon, vous aurez besoin de :

• Votre Gensen-Choshu-Hyo (formulaire fiscal officiel que vous recevez de votre employeur à la fin de l’année fiscale, indiquant les revenus et l’impôt payé)
• Votre pièce d’identité
• Pour le remboursement de votre pension : Une copie de votre livret de pension ou de votre numéro de pension

Informations sur les impôts au Japon :

• L’année fiscale s’étend du 1er janvier au 31 décembre
• Les déclarations doivent être déposées entre le 16 février et le 15 mars
• Le Japon a conclu des conventions de double imposition avec de nombreux pays, ce qui vous permet d’éviter d’être imposé deux fois
• Vous pouvez demander une estimation de votre remboursement d’impôt en utilisant le calculateur de remboursement d’impôt japonais en ligne

8. Allemagne

@romankraft

Si vous souhaitez travailler en Allemagne, vous aurez besoin d’un numéro d’identification fiscale (Identifikationsnummer). La première étape consiste à enregistrer votre adresse auprès du bureau d’enregistrement local de votre mairie ou de votre ville. Vous aurez besoin de votre passeport, de votre visa et d’une copie du bail ou du contrat de location. Une fois l’enregistrement effectué, l’administration fiscale fédérale vous enverra votre numéro d’identification fiscale dans un délai de 2 à 3 semaines.

Les impôts en Allemagne

L’Allemagne applique des taux d’imposition progressifs en fonction du revenu. Les salariés allemands peuvent payer jusqu’à 42,5 % d’impôt sur leurs revenus. Les contribuables allemands ne paient l’impôt que sur leurs revenus allemands, mais le taux d’imposition appliqué tient compte des revenus et des actifs mondiaux

Vous pouvez être redevable d’unremboursement d’impôt si

• Vos revenus sont inférieurs à l’abattement fiscal
• Vous n’avez pas travaillé toute l’année
• Vous avez payé un loyer en Allemagne et dans votre pays d’origine
• Vous avez payé des billets d’avion à destination ou en provenance d’Allemagne
• Vous avez encouru des dépenses liées à votre travail, telles que des frais de déplacement
• Votre conjoint vivait dans le pays d’origine de l’UE pendant que vous travailliez en Allemagne

Pour demander le remboursement de votre impôt en Allemagne, vous aurez besoin de :

• Votre (formulaire officiel de votre employeur)
• Copie de la pièce d’identité
• Steueridentificationsnummer (numéro d’identification fiscale) si vous en avez un

Données fiscales

• La date limite de dépôt de la déclaration d’impôt est fixée au 31 mai de l’année suivante (cette date est automatiquement reportée au 31 décembre si votre déclaration d’impôt est préparée par un fiscaliste). Sinon, vous pouvez revenir quatre ans en arrière lorsque vous remplissez votre déclaration d’impôts
• Obtenez une estimation gratuite de votre remboursement d’impôts en Allemagne

9. Pays-Bas

@jmelpri

Si vous travaillez aux Pays-Bas, vous aurez besoin d’un numéro de service civique (burgerservicenummer ou BSN), que vous obtiendrez en vous inscrivant à la mairie de votre ville

Les impôts aux Pays-Bas

Aux Pays-Bas, les salariés peuvent payer jusqu’à 52 % d’impôts sur leurs revenus. Le montant de l’impôt dépend en grande partie des revenus. Les contribuables résidents sont imposés sur leurs revenus mondiaux et les contribuables non-résidents ne sont soumis à l’impôt que pour certaines catégories spécifiques de revenus de source néerlandaise. Les taux d’imposition sont les mêmes pour les résidents et les non-résidents, mais il existe des différences en ce qui concerne le droit aux déductions, aux abattements et aux crédits d’impôt.

Déductions fiscales

Depuis 2015, vous n’avez droit à des déductions, à des crédits d’impôt et à la franchise d’impôt que si vous remplissez les trois critères suivants

• Vous habitez dans un pays de l’UE, au Liechtenstein, à Bonaire, à Saint-Eustache ou Saba, en Norvège, en Islande ou en Suisse
• Vous payez des impôts aux Pays-Bas sur au moins 90 % de vos revenus mondiaux
• Vous pouvez présenter une déclaration de revenus personnelle émanant des autorités fiscales de votre pays de résidence

Dans ce cas, vous avez droit à un remboursement si :

• Vous ne travaillez qu’une partie de l’année
• Vous avez pris un emploi supplémentaire
• Vous avez bénéficié de la règle des 30 %, c’est-à-dire que votre employeur vous a accordé une indemnité de frais non imposable pouvant aller jusqu’à 30 % de votre salaire

Pour demander le remboursement de l’impôt aux Pays-Bas, il vous faut

• Votre Jaaropgaaf (déclaration de revenus)
• Une copie de votre pièce d’identité

Faits concernant les impôts aux Pays-Bas

• L’année fiscale va du 1er janvier au 31 décembre
• Obtenez une estimation gratuite de votre remboursement d’impôt néerlandais

10. Belgique

@delensvandaan

Si vous souhaitez rester plus de trois mois en Belgique, vous devez vous rendre dans les huit jours ouvrables à lamaison communale (gemeentehuis) pour vous inscrire au registre des étrangers et obtenir votre carte de séjour.

Impôts en Belgique

Si vous souhaitez travailler en Belgique, vous devez payer des impôts et remplir une déclaration d’impôts. Les impôts en Belgique sont élevés et s’élèvent à plus de 50 % pour les revenus les plus élevés. Si vous résidez en Belgique pendant au moins six mois au cours de l’année fiscale et que vous vous inscrivez auprès de votre commune, vous serez considéré comme résident et serez imposé sur vos revenus mondiaux.

Si vous résidez en Belgique pendant moins de six mois (183 jours), vous êtes considéré comme non-résident et devez payer l’impôt sur le revenu uniquement sur les revenus perçus en Belgique.

Si vous êtes non-résident et que vous percevez des revenus de source belge, vous devez en informer le bureau du receveur des impôts compétent, qui vous enverra une déclaration d’impôts. L’impôt sur le revenu et l’impôt sur les sociétés sont perçus au niveau de l’État, mais les autorités communales perçoivent également l’impôt foncier et la taxe communale.

Déposer votre déclaration d’impôts

Vous devriez recevoir en mai-juin une déclaration de revenus(déclaration/aangifte) pour les revenus de l’année précédente. Cette déclaration est généralement déposée à la fin du mois de juin pour les résidents et en septembre/octobre pour les non-résidents

Vous pouvez bénéficier d’un remboursement d’impôt si

• Vous n’avez pas travaillé en Belgique pendant toute l’année civile
• Votre revenu annuel est inférieur à la franchise d’impôt
• Vos revenus belges représentent plus de 75 % de vos revenus annuels mondiaux

Pour demander le remboursement de vos impôts en Belgique, vous aurez besoin de :

• La Loonfiche 281.10/ Fiche de Rémunération 281.10 que vous recevez de votre employeur à la fin de l’année fiscale
• Copie de votre carte d’identité

Faits concernant les impôts en Belgique

• L’année fiscale s’étend du 1er janvier au 31 décembre
• Demandez votre remboursement d’impôts en Belgique

11. Le Luxembourg

@plnsushko

Si vous restez plus de trois mois, vous devez vous inscrire auprès de l’administration communale de votre lieu de résidence

Les impôts au Luxembourg

Le Luxembourg a l’un des taux d’imposition les plus bas d’Europe. Si vous travaillez au Luxembourg, en fonction de vos revenus, un taux d’imposition compris entre 8 % et 35 % peut être déduit de vos revenus. Chaque année, les salariés luxembourgeois reçoivent une carte fiscale indiquant leur catégorie d’imposition en fonction de leur statut personnel. Cela correspond à des taux d’imposition progressifs.

Vous êtes considéré comme résident fiscal au Luxembourg si :

• Vous êtes fiscalement domicilié au Luxembourg et
• Vous résidez au Luxembourg plus de neuf mois par an

Si vous êtes résident fiscal, vous serez imposé sur vos revenus mondiaux, mais les non-résidents ne sont imposés que sur leurs revenus d’origine luxembourgeoise

Classes d’imposition :

Classe 1 : Personnes célibataires
Classe 2: personnes mariées ou liées par un partenariat civil
Classe 1a : personnes seules avec enfants ainsi que les contribuables célibataires âgés d’au moins 65 ans au 1er janvier de l’année d’imposition

Vous pouvez demander un remboursement si :

• Vous avez travaillé temporairement ou à temps partiel au Luxembourg
• Vous avez travaillé pour plus d’un employeur
• Vous avez travaillé plus de neuf mois au Luxembourg
• Vos revenus annuels sont inférieurs à la franchise d’impôt
• Vos revenus luxembourgeois représentent plus de 75 % de vos revenus annuels mondiaux

Pour demander le remboursement de vos impôts au Luxembourg, vous aurez besoin de :

• Certificat de Remuneration/Certificat de Salaire ou de Pension
• Copie de la pièce d’identité

Faits sur la fiscalité luxembourgeoise

• L’année fiscale va du 1er janvier au 31 décembre
• Demandez le remboursement de votre impôt luxembourgeois

12. Danemark

@avaluria

Si vous venez au Danemark pour y vivre et y travailler pendant trois mois ou plus (six mois pour les citoyens de l’UE/EEE/Suisse), vous devez demander un numéro d’enregistrement civil (CPR) auprès du registre national danois. Si vous avez l’intention de rester trois mois ou moins (six mois ou moins pour les citoyens de l’UE/EEE/Suisse), vous obtiendrez un numéro d’impôt personnel au lieu d’un numéro d’enregistrement civil.

Vous pouvez demander un numéro d’imposition personnel en ligne ou dans l’un des centres de services aux citoyens internationaux et recevrez une évaluation préliminaire de vos revenus en même temps que votre numéro d’imposition. Une fois que vous aurez établi votre résidence au Danemark, votre numéro fiscal personnel deviendra votre numéro CPR.

Les impôts au Danemark

Au Danemark, il existe une différence entre l’assujettissement total à l’impôt et l’assujettissement limité à l’impôt. Pour être pleinement assujetti à l’impôt, vous devez résider au Danemark ou séjourner dans le pays pendant au moins six mois consécutifs. Si vous ne résidez pas au Danemark mais que vous y gagnez des revenus, vous pouvez être soumis à une obligation fiscale limitée.

Si vous restez six mois ou plus, vous devrez probablement payer des impôts sur l’ensemble de vos revenus au Danemark et à l’étranger, à l’exception des étudiants et des touristes. Le Danemark dispose également d’un réseau d’accords de double imposition avec certains pays. Les taux d’imposition sont basés sur des catégories de revenus et chaque catégorie a un taux d’imposition différent.

Vous pourriez avoir droit à un remboursement d’impôt de la part du Danemark dans les cas suivants

• Vous avez été employé dans le cadre d’un contrat à durée limitée
• Vous avez payé pour la nourriture et le logement
• Vous avez conservé votre résidence dans votre pays d’origine tout en travaillant au Danemark

Pour demander le remboursement de votre impôt au Danemark, vous aurez besoin de :

• Votre Årsopgørelse, un document officiel du gouvernement que vous obtenez auprès de l’administration fiscale danoise
• Votre pièce d’identité

Faits sur les impôts au Danemark :

• L’année fiscale va du 1er janvier au 31 décembre
• Vous pouvez obtenir une estimation gratuite de votre remboursement d’impôt en utilisant le calculateur de remboursement d’impôt danois en ligne

Comment demander le remboursement de vos impôts

Si vous avez besoin d’un moyen simple de demander le remboursement de vos impôts, vous pouvez faire appel à un préparateur fiscal professionnel comme Taxback.com, un préparateur fiscal certifié ISO, qui propose des remboursements d’impôts dans 12 pays. Vous pouvez obtenir une estimation gratuite et sans engagement de votre remboursement en utilisant leur calculateur d’impôts en ligne.

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Merci à Les Haines, Nicolas Raymond & Nelson L pour leurs superbes photos Flickr !