ワーキングホリデーから税金を取り戻す方法
新しい目的地での旅行、生活、仕事を夢見ていますか？お任せください。ワーキングホリデーは、新しい文化を体験するのに最適な方法であると同時に、費用対効果の高い旅行方法でもあります。どこを旅行するにしても、ワーキングホリデーをする人は現地の税制と折り合いをつけることがとても重要です。舗装された道路や灰色の空から逃れることはできても、税務署は必ず追いかけてくるのだから！
良いニュースは、世界中の多くのワーキングホリデー客が年末に税金の還付を請求できることです。そこで、Taxback.comと協力して、税金の還付を請求する方法をご紹介しよう！
1.オーストラリア
2017年にバックパッカー税が導入される前は、ワーキングホリデーの人々は18,200ドルを非課税で稼ぐ権利があった。しかし、現在この控除を請求できるのはオーストラリア市民と居住者のみだ。ブーバックパッカー税は、オーストラリアのワーキングホリデー利用者に大きな影響を与えた。オーストラリアのバックパッカーは、最初に稼いだドルから15％課税される。これは現地の人に課される税率よりもはるかに高い。
混乱しましたか？2021年の税率で例を見てみましょう。
- ジョンは、課税年度の全期間オーストラリアで働き、30,000オーストラリアドルを稼ぎました。彼は非課税枠の恩恵を受ける権利があります。彼の所得税は2,242豪ドルです。
- 一方、ジェーンはオーストラリアでバックパッカーをしています。彼女もまた、課税年度を通じてオーストラリアで働き、AU$30,000を稼ぎました。しかし、彼女には非課税枠がありません。したがって、彼女の所得税は4,500ドルです。
- 注：ジョンとジェーンは、共に 600 オーストラリアドルのメディケア税を支払う必要があります。
これはオーストラリア国民よりも高い税率ですが、ワーキングホリデーの多くは、年度末に税金の還付を請求する権利があるという良いニュースもあります。しかし、税金の還付を請求するためには、確定申告をしなければなりません。そう、たくさんの書類を準備しなければならないのだ。
要するに、ワーキングホリデーの人は、以下のような場合、税金の還付を申請し、非課税枠を受けることができます：
- 417ワーキングホリデーまたは462ワーホリビザを所持している。
- 所得年度の全期間（または一部）において、税務上オーストラリアの居住者である。
- 以下のいずれかの国の出身である：
- チリ
- フィンランド
- ドイツ
- イスラエル
- 日本
- ノルウェー
- トルコ
- イギリス
通常、一時的なビザを所持している人は、オーストラリアに入国した時点で非居住者とみなされます。ただし、オーストラリアに滞在している期間や滞在中の行動などが、居住者とみなされるかどうかに影響することがあります。ですから、酔っぱらって騒いで逮捕されないようにしてください！
オーストラリアに6ヶ月以上滞在し、同じ場所に住み、地域社会とのつながりを築いた場合、税務上、オーストラリア居住者とみなされる可能性が高くなります。その結果オーストラリアの税金の平均還付額は2,600ドルなので、税金が戻ってくるかどうかをTaxback.comで確認する価値は間違いなくあります。
スーパーアニュエーション
オーストラリアで月収450ドル以上を稼いでいる場合、雇用主は、給料の9.5％を本人に代わってスーパーアニュエーション基金に支払います。これは オーストラリアの退職金制度で あり、オーストラリアで退職する予定がない限り、退職してビザが切れた時点で、そのかなりの部分を返還請求することができます！ 帰国するつもりがなければ、いつでも解約できます。
オーストラリアで税金の払い戻しを請求するには、以下のものが必要です：
- 各仕事の最終給与明細書
- 納税者番号（お持ちの場合はABN）
- 身分証明書のコピー
オーストラリア税の事実
-
- オージー・タックス・イヤーの終了日は6月30日
- 年度末に確定申告書を提出する必要があります。
- 税務上の居住者になった場合、税金の還付を請求することができる。
- 退職時にスーパーアニュエーションを請求することができます。
- オズ・オンライン税金計算機（Oz online tax calculator）で還付金の見積もりが無料でできます。
2.ニュージーランド
ここで働きたいのであれば、IRD番号を申請し、適切な税率で課税されるようにしてください。IRDがないと、所得は最高税率で課税されます。就職先が決まれば、雇用主からタックスコード申告書（IR330）を渡され、給与から差し引くべき税額がわかります。
ニュージーランドの税金
ニュージーランドで働く場合 、10.5％から38％の所得税を支払うことになります。あなたの居住ステータスは、あなたが支払うどのくらいの税に影響を与えます。あなたは、任意の12ヶ月の期間内に183日以下のためにニュージーランドに滞在している場合は非居住者の従業員であり、非居住者として、あなたはニュージーランドのソースからの収入に対してのみ課税されます。
ニュージーランドに183日以上滞在する場合は、ニュージーランドに到着した日から居住者となり、全世界の所得に対して課税されます。ニュージーランドと他の州の居住者となり、二重に課税される可能性があります。しかし、政府は他国と二重課税協定を結んでおり、特定の所得に対してどの国が課税できるかを決めているので、二重に課税されることはありません。
ニュージーランドで税金を還付してもらうには以下のものが必要です：
- 収入明細書または最終給与明細書
- 身分証明書のコピー
ニュージーランドの税金
- 課税年度は4月1日から翌年3月31日まで。
- 税金の還付は2004年までさかのぼることができる。
- 給与税、医療税、キャピタルゲイン、社会保障税、相続税、地方税はかかりません。
- ニュージーランドのオンライン税金計算機で還付金の見積もりを無料ですることができます。
3.カナダ
まず最初に。雇用主があなたに正しく課税できるように、カナダで就職したら社会保険番号を申請すべきです。
カナダでの税金
おそらく給与に対して15％～29％の所得税を支払うことになるでしょう。あなたが支払う税金の額は、あなたの居住ステータスによって異なります.一般的に、ワーキングホリデーの場合は非居住者とみなされ、カナダの収入源に対してのみ課税されます。
以下の場合、税務上非居住者とみなされます：
- 日常的に他国に居住しており、カナダの居住者とみなされない場合。
- カナダに重要な居住関係がなく、課税年度中にカナダ国外に居住している。
- 課税年度中にカナダに滞在する日数が183日未満である。
カナダで納税する場合は、課税年度末の翌年4月30日に確定申告を行う必要があります。
カナダで税金の払い戻しを請求するには、以下のものが必要です：
- T4（報酬明細書）または最終累積給与明細書
- 社会保険番号
- 身分証明書のコピー
カナダ税の事実
- 課税年度は1月1日から12月31日です。
- 税金の払い戻しを申請できる期間は10年間です。
- カナダのオンライン税計算機で税金の払い戻しを申請することができます。
4.アメリカ
アメリカで仕事を始める際には、正しく課税されるようにソーシャル・セキュリティー・ナンバーを申請する必要があります。
アメリカでの税金
一般的に、米国で就労および旅行プログラムを利用する場合、税法上、非居住外国人（UFOを持ってください！）とみなされ、米国での所得に対してのみ税金を支払うことになります。米国での所得には連邦税と多くの場合州税が課せられます。確定申告は年度末の4月15日までに行う必要があります。
米国で税務書類を提出しなければならないのは誰ですか？
米国に居住するすべての非居住者は、IRSに税務書類を提出する必要があります。つまり、米国滞在中に収入を得た場合は、確定申告をしなければなりません。収入を得なかった場合でも、フォーム8843を提出しなければなりません。良いニュースは、多くの非居住者は毎年米国税の還付を請求できることです。結果
米国での還付請求に必要なもの
- 最終給与明細書またはW2フォーム/1042-S
- 社会保障番号/ITIN番号
これらのフォームとは何ですか？
W2フォーム：これは雇用主から受け取る書類で、あなたの総収入と差し引かれた税額が記載されています。
1042-Sフォーム：JまたはFビザの学生、教師、研修生は通常、W2の代わりにこの書類を受け取ります。奨学金、フェローシップ、助成金、租税条約の概要が記載されています。
アメリカの税務
- 課税年度は1月1日～12月31日
- 非居住外国人はフォーム1040NRを提出する必要があります。
- 3年以内に還付請求をする必要があります。
- 米国J1のオンライン還付金計算をお試しください。
5.英国
英国で働くつもりなら、入国時に国民保険番号（NIN）を申請してください。これにより、正しく課税されるようになります。
英国の税金
通常、1課税年度に183日以上英国に滞在していれば、英国の居住者とみなされます。居住者かどうかの判断には、「法定居住テスト（Statutory ‘Residence Test’）」を利用することもできます。
居住者は通常、英国からの所得であろうと外国からの所得であろうと、すべての所得に対して英国税を支払いますが、英国は多くの国と二重課税協定を結んでおり、外国人労働者が二重に課税されるのを防いでいます。非居住者は、英国で得た所得に対してのみ税金を支払います。
標準的な個人所得控除額は12,570ポンドで、これは税金を支払う前に稼ぐことができる金額です。125,140ポンドを超える課税所得には個人所得控除はありません。
以下の場合、税金が還付される可能性があります：
- 課税年度の途中で英国に入国した場合
- 年度末に英国を出国した場合
- 雇用主が誤ったPAYEコードを使用していた場合
- 同じ課税年度に1つまたは複数の職業に就いた場合
英国で税金の払い戻しを請求するには、以下のものが必要です：
- 雇用主からの書類（P45、P60、P11D）
- 身分証明書
英国の税務
- 課税年度は4月6日から翌年4月5日までです。
- オンライン税還付計算ツールを使って、英国の税還付を無料で受けましょう。
6.アイルランド
ここで働きたいのであれば、PPS番号（Personal Public Service Number）を申請し、到着したらForm 12Aに記入してRevenue（税務当局）に送ると、働き始める前に税額控除証明書を発行してもらえます。これにより、緊急時の納税を避けることができます。
アイルランドの税金
アイルランドでは、税金は収入に対するパーセンテージで課されるため、支払う金額は収入によって異なります。一定額までは標準税率20％で課税されます。それ以上は40％の高税率が課せられます。
アイルランドでの納税義務は、居住地、普通居住地、ドミシルの3つのステータスによって決まります。
以下の場合、その年の税法上の居住者となります：
- 1月1日から12月31日までに183日以上滞在している場合。
- その課税年度と前課税年度を合わせて280日以上滞在し、かつ各年に30日以上滞在している。
特定の課税年度に居住者であり、かつドミシルである場合、その年に得た全世界所得に対して課税されます。非ドミサイル者（通常、非アイルランド市民）は、アイルランド国内の所得に加え、国外からの所得送金に対して課税されます。非居住者であり、かつ非重要居住者である年は、通常、アイルランド源泉の所得に対してのみ課税されます。
二重課税協定
アイルランドの居住者となり、同時に他の法域で課税対象となった場合、二重課税条約により、アイルランドまたは外国での所得に対する納税を免れることができる場合があります。あるいは、所得が両地域で課税対象となる場合、控除や税額控除という形で軽減が受けられる場合もあります。
通常、以下のいずれかの方法があります：
- 一方の国での所得を非課税にする、または
- 一方の国で支払った税金を他方の国で控除する。
以下の場合、税金が還付される可能性があります：
- その年の一部しか働いていない
- その年に転職した場合
- 余剰人員となった場合
- 医療費がかかった
- 緊急税率で課税された
アイルランドで税金の払い戻しを請求するには、以下が必要です：
- PPS番号
- 身分証明書のコピー
- 経費の領収書
アイルランドの税務
- アイルランド税の平均還付額は1,076ユーロです。
7.日本
日本の税金
日本で働く従業員は、 収入に応じて約10％から40％の所得税を支払う。 市町村に住民登録をしている日本人と在日外国人には、税金のために12桁の番号が割り当てられます。短期滞在者には番号は与えられません。
居住者
日本に1年以上居住している場合、居住者とみなされます。この場合、全世界所得が課税対象となります。
非居住者
日本に短期間しか滞在せず、居住地（ドミシル：生活の本拠地や中心地）とみなされない場合は、日本国内で発生した所得に対してのみ課税されます。
年金基金
日本で税金を納める場合、年金基金に納めている可能性が高い。退職時および退職後2年以内であれば、年金の払い戻しを申請することができる。申請すると、日本の保険庁が年金から20％分の税金を差し引きます。
日本で税金の還付を請求するには、以下のものが必要です：
- 源泉徴収票（年度末に勤め先から受け取る、収入と納税額が記載された公的な納税証明書）
- 身分証明書
- 年金還付の場合年金手帳または年金番号のコピー
日本の税金
- 課税年度は1月1日から12月31日まで。
- 申告は2月16日から3月15日の間に行わなければなりません。
- 日本は多くの国と二重課税防止条約を結んでいます。
- 税金の還付の見積もりは、日本の税金の還付計算ツールを使ってオンラインで申請することができます。
8.ドイツ
ここで働くには、納税者番号（Identifikationsnummer）が必要です。まず、市役所や町の登録事務所で住所を登録します。その際、パスポート、ビザ、賃貸契約書のコピーが必要です。登録が完了すると、連邦税務当局から2～3週間以内にTax IDが送付されます。
ドイツの税金
ドイツは所得に応じた累進税率を採用している。 ドイツの被雇用者は所得に対して最高42.5％の所得税を支払うことができる。ドイツの納税者はドイツの所得に対してのみ所得税を支払うが、適用される税率は全世界の所得と資産を考慮したものである。
以下の場合、税金が戻ってくる可能性があります：
- 所得が非課税枠を下回っていた場合
- 年間を通して働いていない
- ドイツと母国で家賃を支払った
- ドイツへの往復航空券を支払った
- 旅費など、業務に関連する経費を支払った
- あなたがドイツで働いている間、配偶者がEU加盟国に住んでいた場合
ドイツで税金の払い戻しを請求するには、以下のものが必要です：
- 雇用主からの公的書類
- 身分証明書のコピー
- Steueridentificationsnummer（納税者番号）をお持ちの場合は、その番号
税務情報
9.オランダ
オランダで働く場合、市民サービス番号（burgerservicenummerまたはBSN）が必要です。
オランダの税金
オランダの従業員は、収入に対して最高52％の税金を支払うことができます。納税額は所得によって大きく異なります。居住者納税者は全世界の所得に対して課税され、非居住者納税者はオランダ源泉の特定の所得区分に対してのみ課税されます。税率は居住者も非居住者も同じですが、控除、手当、税額控除を受ける権利に関しては若干の違いがあります。
税額控除
2015年現在、以下の3つの条件をすべて満たす場合に限り、控除項目、税額控除、非課税枠を受けることができる：
- EU諸国、リヒテンシュタイン、ボネール、シント・ユースタティウスまたはサバ、ノルウェー、アイスランド、スイスに居住している。
- 全世界所得の90％以上をオランダで納税している。
- 居住国の税務当局から個人所得証明書を提出できる。
上記の場合、以下の場合に還付を受けることができます：
- その年の一部しか働いていない
- 余分な仕事をした
- 30%ルールが適用され、雇用主から給与の30%までの経費が非課税となった場合。
オランダで税金の払い戻しを請求するには、以下が必要です：
- あなたのJaaropgaafまたは収入証明書
- 身分証明書のコピー
オランダの税務
10. ベルギー
ベルギーに3ヶ月以上滞在する場合は、8営業日以内に最寄りの市町村役場（maison communale/gemeentehuis）に行き、外国人登録簿に登録され、在留カードを取得する必要があります。
ベルギーの税金
ベルギーで働くには納税と確定申告が必要です。ベルギーの税金は高く、高額所得者の税率は50％を超えます。課税年度中に最低6ヶ月間ベルギーに居住し、地元のコミューンに登録すれば、居住者とみなされ、全世界所得に対して課税されます。
ベルギーでの滞在が6ヶ月（183日）に満たない場合は、非居住者とみなされ、ベルギーでの所得に対してのみ所得税を支払わなければなりません。
非居住者でベルギー源泉の所得がある場合は、所轄の税務署に申告する必要があり、税務署から確定申告書が送付されます。所得税と法人税は州レベルで徴収されますが、固定資産税と市町村税も市町村当局が徴収します。
確定申告
5月から6月にかけて、前年の所得に関する確定申告書（déclaration/aangifte）を受け取ります。居住者の場合は通常6月末、非居住者の場合は9月から10月に申告します。
以下の場合、税金が戻ってくる可能性があります：
- 暦年中にベルギーで就労していない場合
- 年間所得が非課税枠を下回っている
- ベルギーでの所得が全世界での年間所得の75%以上である場合
ベルギーで税金の還付を請求するには、以下のものが必要です：
- Loonfiche 281.10/ Fiche de Remuneration 281.10：年度末に雇用主から受け取る。
- 身分証明書のコピー
ベルギーの税務
- 課税年度は1月1日から12月31日まで
- ベルギー税の申告
11.ルクセンブルク
3ヶ月以上滞在する場合は、居住地の市町村役場で登録が必要です。
ルクセンブルクの税金
ルクセンブルクの税率は、ヨーロッパで最も低い国のひとつです。ルクセンブルクで働く場合、所得に応じて8％～35％の税率が所得から差し引かれます。毎年、ルクセンブルクの従業員は、個人的なステータ スに基づく課税クラスを記載したタックスカードを受け取 ります。これは累進税率に対応しています。
以下の場合、ルクセンブルクの居住者とみなされます：
- ルクセンブルクに財務上の住所を有している。
- ルクセンブルクに年間9カ月以上居住している。
税務上、居住者である場合、全世界の所得に対して課税されますが、非居住者はルクセンブルク源泉の所得に対してのみ課税されます。
課税クラス
クラス1：独身者
クラス2：既婚者またはシビル・パートナーシップを結んでいる者
クラス1a：子供のいる独身者、および課税年度の1月1日時点で65歳以上の独身納税者
以下の場合、還付を請求することができます：
- ルクセンブルクで一時的に働いていた、またはパートタイムの仕事をしていた。
- 複数の雇用主のもとで働いていた
- ルクセンブルクで9カ月以上働いた場合
- 年間所得が非課税枠を下回っている
- ルクセンブルクからの所得が全世界の年間所得の75%以上である場合
ルクセンブルクで税金の払い戻しを請求するには、以下が必要です：
- 報酬証明書／給与・年金証明書
- 身分証明書のコピー
ルクセンブルクの税務
- 課税年度は1月1日から12月31日まで
- ルクセンブルク税の還付請求
12.デンマーク
デンマークに3ヶ月以上（EU/EEA/スイス国籍者は6ヶ月以上）滞在し就労する場合、デンマーク国民登録局で市民登録番号（CPR）を申請する必要があります。滞在期間が3ヶ月以内（EU/EEA/スイス国籍の場合は6ヶ月以内）の場合は、CPR番号の代わりに個人納税番号を取得します。
個人納税番号は、オンラインまたは国際市民サービスセンターで申請することができ、納税番号と一緒に所得予備評価書を受け取ります。デンマークに居住を開始すると、個人納税番号がCPR番号となります。
デンマークの税金
デンマークでは、完全納税義務者と制限納税義務者の違いがあります。全額納税義務の場合、デンマークに居住しているか、少なくとも6ヶ月以上連続して滞在している必要があります。デンマークに居住していなくても、デンマークで収入を得ている場合は、制限納税義務の対象となる場合があります。
6ヶ月以上滞在する場合は、学生や旅行者を除き、デンマーク国内外でのすべての所得に対して納税することになります。また、デンマークは特定の国々と二重課税協定を結んでいます。税率は所得の区分に基づいており、区分ごとに税率が異なります。
以下の場合、デンマークから税金が還付される可能性があります：
- 有期契約で雇用された場合
- 食費や滞在費を支払った
- デンマークでの就労中も母国に居住していた場合
デンマークで税金を還付請求するには、以下が必要です：
- あなたのÅrsopgørelse（デンマークの税務署から発行される公的書類
- 身分証明書
デンマークの税務
税金還付請求方法
手間をかけずに タックスバックを申請したい場合は、ISO認証を取得し、世界12カ国のタックスリファンドを提供するTaxback.comのようなプロの税務署を利用 することができる。Taxback.comのオンライン税金計算機を使えば、無料で還付金の見積もりを取ることができる。
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