Så här ansöker du om skatteåterbäring från din arbetsresa

Diana Morais | Publicerat den augusti 31, 2016 |

Drömmer du om att resa, bo och arbeta på en ny plats? Vi har lösningen för dig. En arbetsresa är det perfekta sättet att uppleva nya kulturer samtidigt som det är ett kostnadseffektivt sätt att resa. Oavsett vart du reser är det oerhört viktigt att alla som är på arbetssemester sätter sig in i det lokala skattesystemet. Du kanske kan fly från de asfalterade gatorna och det gråa vädret, men skattemyndigheten kommer garanterat att följa efter dig!

Den goda nyheten är att otaliga arbetssemesterresenärer världen över har rätt att ansöka om skatteåterbäring i slutet av året. Med det i åtanke har vi samarbetat med Taxback.com för att dela med oss av några av de bästa tipsen om hur du ansöker om skatteåterbäring!

1. Australien

@ondrejmachart

Innan backpackerskatt infördes 2017 hade arbetsresenärer rätt att tjäna 18 200 dollar skattefritt. Nu är det dock bara australiska medborgare och bosatta som kan ansöka om detta avdrag. Buu! Backpackerskatt har haft stor inverkan på arbetsresenärer i Australien. Backpackers i Australien beskattas nu med 15 % redan från den första intjänade dollarn. Detta är mycket högre än den skattesats som gäller för lokalbefolkningen.

Förvirrad? Låt oss titta på ett exempel med skattesatserna för 2021.

John arbetade i Australien under hela skatteåret och tjänade 30 000 AU$. Han har rätt till skattefriheten. Hans inkomstskatt uppgår till 2 242 AU$.
Jane är däremot en backpacker i Australien. Hon arbetade också i Australien under hela skatteåret och tjänade 30 000 AU$. Hon har dock inte rätt till skattefrihetsgränsen. Därför blir hennes inkomstskatt 4 500 AU$.
Observera: både John och Jane måste betala en Medicare-avgift på 600 australiska dollar

Även om detta är en högre skattesats än för australiska medborgare är den goda nyheten att många arbetsresande har rätt att ansöka om skatteåterbäring i slutet av skatteåret. Men för att kunna ansöka om skatteåterbäring måste du lämna in en självdeklaration. Ja, förbered dig på MYCKET pappersarbete.

Kort sagt kan arbetsresenärer ansöka om skatteåterbäring och kan vara berättigade till skattefriheten om:

De har ett visum av underklass 417 (Working Holiday ) eller 462 (Work and Holiday)
De är skattemässigt bosatta i Australien under hela (eller en del av) inkomståret.
De kommer från ett av följande länder:

Chile
Finland
Tyskland
Israel
Japan
Norge
Turkiet
Storbritannien

I regel betraktas alla som har ett tillfälligt visum som icke-bosatta i skattehänseende när de anländer till Australien. Men faktorer som hur länge du har varit i landet och hur du uppför dig under din vistelse i Australien kan påverka om du kommer att betraktas som bosatt. Så se till att inte bli arresterad för fylleri och bråk!

Om du besöker Australien i mer än sex månader, bor på samma plats och knyter band med det lokala samhället kommer du troligen att betraktas som skattemässigt bosatt i Australien. Bra! Den genomsnittliga skatteåterbäringen i Australien är 2 600 dollar, så det är definitivt värt att kolla med Taxback.com om du har rätt till skatteåterbäring eller inte.

Pensionssparande

Om du tjänar över 450 dollar per månad i Australien betalar din arbetsgivare in 9,5 % av din lön till en pensionsfond å dina vägnar. Detta är det australiska pensionssystemet och såvida du inte planerar att gå i pension i Australien kan du få tillbaka en stor del av pengarna när du lämnar landet och ditt visum har gått ut! Du kan alltid säga upp det om du inte har för avsikt att återvända.

För att få tillbaka din skatt i Australien behöver du:

Sista lönebeskeden från varje anställning
Ditt TFN-nummer (eller ABN-nummer om du hade ett)
Kopia av ditt ID-kort

Fakta om skatter i Australien:

- Det australiska skatteåret slutar den 30 juni
- Du bör lämna in en skattedeklaration vid slutet av skatteåret
- Om du blir skattemässigt bosatt kan du ansöka om återbetalning av skatt
- Du kan ansöka om utbetalning av din pensionsförsäkring när du lämnar landet
- Du kan få en kostnadsfri återbetalningsberäkning med denaustraliska skatteberäknaren online

2. Nya Zeeland

@paulamayphotography

Om du vill arbeta här bör du ansöka om ett IRD-nummer så att du beskattas enligt rätt skattesats. Utan ett IRD-nummer kommer din inkomst att beskattas enligt den högsta möjliga skattesatsen. När du har hittat ett jobb kommer din arbetsgivare att ge dig ettskattekodformulär (IR330)som anger hur mycket skatt som ska dras av från din lön.

Skatter i Nya Zeeland

Om duarbetar i Nya Zeeland kommer du troligen att betala mellan 10,5 % och 38 % i inkomstskatt på dina inkomster. Din bosättningsstatus påverkar hur mycket skatt du betalar. Du räknas som icke-bosatt anställd om du vistas i Nya Zeeland i högst 183 dagar under en tolvmånadersperiod, och som icke-bosatt beskattas du endast för inkomster från källor i Nya Zeeland.

Om du vistas i Nya Zeeland i mer än 183 dagar blir du skattemässigt bosatt från och med ankomstdagen och beskattas för din globala inkomst. Det kan hända att du blir skattemässigt bosatt i både Nya Zeeland och ett annat land, vilket kan leda till att din inkomst beskattas två gånger. Regeringen har dock förhandlat fram ett antal dubbelbeskattningsavtal med andra länder för att avgöra vilket land som får beskatta specifika typer av inkomster, så att du inte blir dubbelbeskattad.

För att ansöka om återbetalning av skatt i Nya Zeeland behöver du:

En sammanställning av dina inkomster eller din sista lönebesked
En kopia av ditt ID-kort

Fakta om skatter i Nya Zeeland:

Skatteåret löper från den 1 april till den 31 mars året därpå
Du kan ansöka om skatteåterbäring ända tillbaka till 2004
Det finns inga skatter på löner, sjukvård, kapitalvinster, socialförsäkring, arv eller statliga/lokala skatter
Få en kostnadsfri uppskattning av din återbetalning från Nya Zeeland med den onlinebaserade skatteberäknaren för Nya Zeeland

3. Kanada

@muringa

Det viktigaste först. Du bör ansöka om ett socialförsäkringsnummer när du får ett jobb i Kanada så att din arbetsgivare kan beskatta dig korrekt.

Skatter i Kanada

Du kommer troligen att betala 15–29 % inkomstskatt på din lön. Hur mycket skatt du betalar beror på din uppehållsstatus. I allmänhet gäller att om du är en arbetande semesterresenär betraktas du som icke-bosatt och beskattas endast på inkomster från kanadensiska källor.

Du betraktas som icke-bosatt i skattehänseende om:

Du bor regelbundet i ett annat land och inte anses vara bosatt i Kanada
Du inte har några betydande anknytningar till Kanada och bor utanför Kanada under skatteåret
Du vistas i Kanada i mindre än 183 dagar under beskattningsåret

Om du betalar skatt i Kanada måste du lämna in en skattedeklaration vid slutet av skatteåret, den 30 april året därpå.

För att ansöka om återbetalning av skatt i Kanada behöver du:

T4 (lönebesked) eller slutlig sammanställd lönebesked
Socialförsäkringsnummer
Kopia av ID-handling

Fakta om skatter i Kanada:

Skatteåret löper från 1 januari till 31 december
Du har 10 år på dig att ansöka om skatteåterbäring
Du kan ansöka om skatteåterbäring med den kanadensiska skatteberäknaren online

4. USA

@impatrickt

När du börjar ett jobb i USA måste du ansöka om ett Social Security Number så att du kan beskattas korrekt.

Skatter i USA

I allmänhet gäller att om du deltar i ett arbets- och reseprogram i USA betraktas du som utländsk medborgare utan hemvist (inga UFO:n här!) i skattehänseende och betalar endast skatt på din inkomst från USA. Din inkomst i USA är föremål för federal skatt och i många fall även delstatsskatt. Du bör lämna in din skattedeklaration senast den 15 april efter skatteårets slut.

Vem måste lämna in skattedokument i USA?

Alla icke-bosatta i USA är skyldiga att lämna in skattedokument till IRS. Kort sagt: om du har haft inkomster under din vistelse i USA måste du lämna in en skattedeklaration. Även om du inte har haft några inkomster måste du ändå fylla i blankett 8843. Den goda nyheten är att många icke-bosatta har rätt att ansöka om återbetalning av amerikansk skatt varje år. Bra!

För att ansöka om skatteåterbäring i USA behöver du:

Slutlig sammanställd lönebesked eller blankett W2/1042-S
Ditt socialförsäkringsnummer/ITIN-nummer

Vad är dessa blanketter?

W2-blankett: Detta är en blankett som du får från din arbetsgivare och som anger dina totala inkomster och det skattebelopp som har dragits av.
Formulär 1042-S: Studenter, lärare eller praktikanter med J- eller F-visum får vanligtvis detta formulär istället för ett W2. Det redogör för de stipendier, forskningsstipendier eller bidrag samt skatteavtal som du har rätt till.

Fakta om skatter i USA:

Skatteåret löper från 1 januari till 31 december
Utländska medborgare som inte är bosatta i USA ska lämna in blankett 1040NR
Du måste ansöka om återbetalning inom tre år
Prova den amerikanska J1-skatteåterbetalningsräknaren online

5. Storbritannien

@lucamicheli

Om du har för avsikt att arbeta i Storbritannien bör du ansöka om ett National Insurance Number (NIN) när du anländer. Detta säkerställer att du beskattas korrekt.

Skatter i Storbritannien

Om du vistas i Storbritannien i 183 dagar eller mer under ett skatteår anses du vanligtvis vara bosatt i Storbritannien. Det ”lagstadgade bosättningstestet” kan också hjälpa dig att avgöra om du är bosatt där eller inte.

Bosatta betalar normalt brittisk skatt på alla sina inkomster, oavsett om de kommer från Storbritannien eller utlandet, men Storbritannien har dubbelbeskattningsavtal med ett antal länder för att förhindra att utländska arbetstagare beskattas två gånger. Icke-bosatta betalar endast skatt på sina inkomster som härrör från Storbritannien.

Det standardmässiga personliga avdraget är 12 570 £, vilket är det belopp du kan tjäna innan du måste betala skatt. Det finns inget personligt avdrag på beskattningsbar inkomst över 125 140 £.

Du kan ha rätt till skatteåterbäring om:

Du anländer till Storbritannien under pågående skatteår
Du lämnade landet före skatteårets slut
Din arbetsgivare använde en felaktig PAYE-kod
Du hade ett eller flera jobb under samma skatteår i Storbritannien

För att ansöka om skatteåterbäring i Storbritannien behöver du:

Dokument från din arbetsgivare (P45, P60, P11D)
Din legitimation

Fakta om skatter i Storbritannien:

Skatteåret löper från den 6 april till den 5 april året därpå
Få din kostnadsfria skatteåterbäring från Storbritannien med hjälp av vår onlinekalkylator för skatteåterbäring i Storbritannien

6. Irland

@hocraveiro

Om du vill arbeta här bör du ansöka om ett PPS-nummer (Personal Public Service Number) och fylla i formulär 12A och skicka det till Revenue (skattemyndigheten) när du anländer, så att du kan få ett intyg om skatteavdrag innan du börjar arbeta. På så sätt slipper du betala nödskatt.

Skatter i Irland

I Irland beräknas skatten som en procentandel av din inkomst, så hur mycket du betalar beror på hur mycket du tjänar. Upp till ett visst belopp beskattas med standardskattesatsen på 20 %. Allt över detta belopp beskattas med denhögre skattesatsen– 40 %.

Din skattskyldighet i Irland baseras på tre faktorer – din bosättning, din vanliga vistelseort och din hemviststatus.

Du anses vara skattemässigt bosatt under ett år om:

Du vistas i landet i 183 dagar eller mer mellan den 1 januari och den 31 december, eller
du vistas i landet i 280 dagar eller mer under det aktuella skatteåret och det föregående skatteåret sammantaget, med minst 30 dagar per år

Om du är skattemässigt bosatt och har hemvist under ett visst skatteår kommer du att beskattas för din globala inkomst som intjänats under det året. Personer utan hemvist (vanligtvis icke-irländska medborgare) beskattas för sin inkomst med irländskt ursprung samt överföringar av eventuell utländsk inkomst. För varje år som du är icke-bosatt och inte har din vanliga hemvist i Irland beskattas du vanligtvis endast för din inkomst med irländskt ursprung.

Avtal om undvikande av dubbelbeskattning

Om du blir bosatt i Irland och samtidigt är skattepliktig i en annan jurisdiktion kan du eventuellt undvika att betala skatt på din inkomst i Irland eller utomlands tack vare ett avtal om undvikande av dubbelbeskattning. Alternativt, om din inkomst är skattepliktig i båda jurisdiktionerna, kan du eventuellt få skattelättnad i form av ett avdrag eller en skattekredit.

Vanligtvis kan du antingen:

Befria inkomsten från skatt i ett land eller
Få avdrag i det ena landet för den skatt som betalats i det andra

Du kan ha rätt till skatteåterbäring om:

Du bara arbetade en del av året
Du bytte jobb under året
Du blev uppsagd
Du hade sjukvårdskostnader
Du beskattades enligt nödskattesatsen

För att ansöka om skatteåterbäring i Irland behöver du:

PPS-nummer
Kopia av ditt ID-kort
Dina kvitton

Fakta om skatter i Irland:

Den genomsnittliga skatteåterbäringen i Irland är 1 076 euro. Få en kostnadsfri uppskattning av din skatteåterbäring med hjälp av denirländska onlinekalkylatorn för skatteåterbäring

7. Japan

@manucosen

Skatter i Japan

Anställda i Japan betalar mellan cirka 10 % och 40 % i inkomstskatt beroende på inkomst. Både japanska medborgare och utländska invånare i Japan som har registrerat sig hos en lokal kommun tilldelas ett 12-siffrigt nummer för skatteändamål. Korttidsbesökare har inte rätt till ett sådant nummer.

Bosatt

Om du bor i Japan i ett år eller längre betraktas du som bosatt. I detta fall är din globala inkomst skattepliktig.

Icke-bosatt

Om du endast vistas i Japan under en kortare period och inte anses ha din hemvist där (hemvist avser den huvudsakliga basen och centrum för ens liv), är du endast skattskyldig för inkomster som härrör från Japan.

Pensionsfond

Om du betalar skatt i Japan är det också troligt att du betalar in till en pensionsfond. Du kan ansöka om återbetalning av detta när du lämnar landet och upp till två år därefter. Den japanska försäkringsmyndigheten kommer att hålla inne 20 % i skatt på din pensionsåterbetalning när du ansöker.

För att ansöka om återbetalning av skatt i Japan behöver du:

Din Gensen-Choshu-Hyo (ett officiellt skatteformulär som du får från din arbetsgivare i slutet av skatteåret och som redogör för inkomster och betald skatt)
Ditt ID-kort
För din pensionsåterbetalning: En kopia av din pensionsbok eller ditt pensionsnummer

Fakta om skatter i Japan:

Skatteåret löper från 1 januari till 31 december
Deklarationen måste lämnas in mellan den 16 februari och den 15 mars
Japan har dubbelbeskattningsavtal med många länder för att hjälpa dig att undvika att beskattas två gånger
Du kan ansöka om en uppskattning av din skatteåterbäring med hjälp av den japanska skatteåterbäringsräknaren online

8. Tyskland

@romankraft

Om du vill arbeta här behöver du ett skatteidentifikationsnummer (Identifikationsnummer). Det första steget är att registrera din adress hos det lokala folkbokföringskontoret i ditt stadshus eller din kommun. Du behöver ditt pass, visum och en kopia av hyresavtalet. När du har slutfört registreringen skickar den federala skattemyndigheten ut ditt skatteidentifikationsnummer inom 2–3 veckor.

Skatter i Tyskland

Tyskland har progressiva skattesatser baserade på inkomst. Anställda i Tyskland kan betala upp till 42,5 % inkomstskatt på sina inkomster. Tyska skattebetalare betalar inkomstskatt endast på sina tyska inkomster, men den tillämpade skattesatsen tar hänsyn till inkomster och tillgångar världen över.

Du kan ha rätt till skatteåterbäring om:

Din inkomst låg under det skattefria beloppet
Du inte arbetade hela året
Du har betalat hyra både i Tyskland och i ditt hemland
Du har betalat för flygresor till eller från Tyskland
Du hade arbetsrelaterade utgifter, till exempel resekostnader
Din make/maka bodde i ditt hemland inom EU medan du arbetade i Tyskland

För att ansöka om skatteåterbäring i Tyskland behöver du:

Ditt (officiellt formulär från din arbetsgivare)
Kopia av ID-handling
Steueridentifikationsnummer (ett skatteidentifikationsnummer) om du har ett sådant

Skatteuppgifter

Sista dagen för att lämna in en skattedeklaration är den 31 maj året efter (förlängs automatiskt till den 31 december om din skattedeklaration upprättas av en skatterådgivare). I annat fall kan du gå tillbaka fyra år när du lämnar in din skattedeklaration
Få en kostnadsfri uppskattning av din tyska skatteåterbäring

9. Nederländerna

@jmelpri

Om du arbetar i Nederländerna behöver du ett medborgarservicenummer (burgerservicenummer eller BSN), som du får när du registrerar dig hos din lokala kommun.

Skatter i Nederländerna

Anställda i Nederländerna kan få betala upp till hela 52 % i skatt på sina inkomster. Hur mycket du betalar beror till stor del på din inkomst. Skattepliktiga som är bosatta i landet beskattas på sin globala inkomst, medan skattepliktiga som inte är bosatta i landet endast beskattas för vissa specifika inkomstkategorier från nederländska källor. Skattesatserna är desamma för bosatta och icke-bosatta, men det finns vissa skillnader när det gäller rätten till avdrag, bidrag och skattekrediter.

Skatteavdrag

Från och med 2015 har du rätt till avdragsgilla poster, skattekrediter och det skattefria beloppet endast om du uppfyller alla tre följande kriterier:

Du bor i ett EU-land, Liechtenstein, Bonaire, Sint Eustatius eller Saba, Norge, Island eller Schweiz
Du betalar skatt i Nederländerna på minst 90 % av din globala inkomst
Du kan lämna in en personlig inkomstdeklaration från skattemyndigheterna i ditt bosättningsland

I ovanstående fall kan du ha rätt till återbetalning om:

Du endast arbetar en del av året
Du har haft ett extrajobb
Du beviljades 30-procentsregeln – vilket innebär att du fick ett skattefritt utgiftsbidrag på upp till 30 % av din lön från din arbetsgivare

För att ansöka om skatteåterbäring i Nederländerna behöver du:

Din Jaaropgaaf eller inkomstdeklaration
En kopia av ditt ID-kort

Fakta om skatter i Nederländerna:

Skatteåret löper från 1 januari till 31 december
Få en kostnadsfri uppskattning av din nederländska skatteåterbäring

10. Belgien

@delensvandaan

Om du vill stanna längre än tre månader i Belgien bör du inom åtta arbetsdagar vända dig till din lokala kommunförvaltning/kommunhus (maison communale/gemeentehuis) för att registreras i utlänningsregistret och få ditt uppehållskort.

Skatter i Belgien

Om du vill arbeta i Belgien måste du betala skatt och lämna in en självdeklaration. Skatterna i Belgien är höga och uppgår till en skattesats på över 50 % för de högst avlönade. Om du bor i Belgien i minst sex månader under skatteåret och registrerar dig hos din lokala kommun, betraktas du som bosatt och beskattas för din globala inkomst.

Om du bor i Belgien i mindre än sex månader (183 dagar) klassas du som icke-bosatt och måste betala inkomstskatt endast på din belgiska inkomst.

Om du är icke-bosatt och har inkomster med belgiskt ursprung måste du anmäla detta till den behöriga skattemyndigheten, som kommer att skicka en skattedeklaration till dig. Inkomstskatt och bolagsskatt tas ut på statlig nivå, men de kommunala myndigheterna tar också ut fastighetsskatt och kommunalskatt.

Att lämna in din skattedeklaration

Du bör få en skattedeklaration (déclaration/aangifte) i maj–juni för föregående års inkomster. För bosatta lämnas denna vanligtvis in i slutet av juni och för icke-bosatta i september/oktober.

Du kan ha rätt till skatteåterbäring om:

Du inte arbetade i Belgien under hela kalenderåret
Din årsinkomst ligger under det skattefria beloppet
Din belgiska inkomst överstiger 75 % av din årliga globala inkomst

För att ansöka om skatteåterbäring i Belgien behöver du:

Loonfiche 281.10/ Fiche de Remuneration 281.10 som du får från din arbetsgivare i slutet av skatteåret
Kopia av ditt ID-kort

Fakta om skatter i Belgien:

Skatteåret löper från 1 januari till 31 december
Ansök om återbetalning av belgisk skatt

11. Luxemburg

@plnsushko

Om du stannar längre än tre månader måste du registrera dig hos kommunstyrelsen i det område där du bor.

Skatter i Luxemburg

Luxemburg har en av de lägsta skattesatserna i Europa. Om du arbetar i Luxemburg kan du, beroende på din inkomst, få mellan 8 % och 35 % i skatt avdragen från din inkomst. Varje år får anställda i Luxemburg ett skattekort där deras skatteklass anges utifrån deras personliga situation. Detta motsvarar sedan progressiva skattesatser.

Du anses vara skattemässigt bosatt i Luxemburg om:

du har din skattemässiga hemvist i Luxemburg och
är bosatt i Luxemburg i mer än nio månader per år

Om du är skattemässigt bosatt kommer du att beskattas för din globala inkomst, medan icke-bosatta endast beskattas för sin inkomst med ursprung i Luxemburg.

Skatteklasser:

Klass 1: Ogifta personer
Klass 2: Gifta eller i registrerat partnerskap
Klass 1a: Ogifta personer med barn samt ogifta skattebetalare som fyllt minst 65 år den 1 januari under beskattningsåret

Du kan eventuellt ansöka om återbetalning om:

Du har arbetat tillfälligt eller haft ett deltidsjobb i Luxemburg
Du har arbetat för mer än en arbetsgivare
Du arbetade mer än nio månader i Luxemburg
Din årsinkomst ligger under det skattefria beloppet
Din inkomst från Luxemburg utgör mer än 75 % av din årliga globala inkomst

För att ansöka om återbetalning av skatt i Luxemburg behöver du:

Certificat de Remuneration/Certificat de Salaire ou de Pension
Kopia av ID-handling

Fakta om skatter i Luxemburg:

Skatteåret löper från 1 januari till 31 december
Begär återbetalning av din luxemburgska skatt

12. Danmark

@avaluria

Om du kommer till Danmark för att bo och arbeta i tre månader eller längre (sex månader för medborgare i EU/EES/Schweiz) måste du ansöka om ett personnummer (CPR) hos det danska folkbokföringsregistret. Om du avser att stanna i tre månader eller kortare tid (sex månader eller kortare tid om du är medborgare i EU, EES eller Schweiz) får du ett personligt skattenummer istället för ett CPR-nummer.

Du kan ansöka om ett personligt skattenummer online eller vid ett av de internationella medborgarservicecentren och får då en preliminär inkomstbedömning tillsammans med ditt skattenummer. När du bosätter dig i Danmark blir ditt personliga skattenummer ditt CPR-nummer.

Skatter i Danmark

I Danmark skiljer man mellan full skattskyldighet och begränsad skattskyldighet. För att vara fullt skattskyldig måste du vara bosatt i Danmark eller vistas i landet i minst sex månader i följd. Om du inte är bosatt i Danmark men har inkomster i landet kan du vara begränsat skattskyldig.

Om du vistas i landet i sex månader eller längre kommer du troligen att betala skatt på alla dina inkomster i Danmark och utomlands, med undantag för studenter och turister. Danmark har också ett nätverk av dubbelbeskattningsavtal med vissa länder. Skattesatserna baseras på inkomstkategorier och varje kategori har en egen skattesats.

Du kan ha rätt till skatteåterbäring från Danmark om:

Du var anställd på ett tidsbegränsat kontrakt
Du har betalat för mat och boende
Du behöll din hemvist i ditt hemland medan du arbetade i Danmark

För att ansöka om skatteåterbäring i Danmark behöver du:

Din Årsopgørelse, ett officiellt dokument som du får från den danska skattemyndigheten
Ditt ID-kort

Fakta om skatter i Danmark:

Skatteåret löper från 1 januari till 31 december
Du kan få en kostnadsfri uppskattning av din skatteåterbäring med hjälp av den danska skatteåterbäringsräknaren online