Marzysz o podróżowaniu, życiu i pracy w nowym miejscu? Mamy dla Ciebie rozwiązanie. Wakacje pracownicze to idealny sposób na poznanie nowych kultur, a jednocześnie ekonomiczny sposób podróżowania. Bez względu na to, gdzie podróżujesz, bardzo ważne jest, aby każdy pracujący urlopowicz zapoznał się z lokalnym systemem podatkowym. W końcu, chociaż możesz uciec od brukowanych ulic i szarego nieba, podatnik z pewnością podąży za tobą!

Dobrą wiadomością jest to, że niezliczeni pracujący urlopowicze na całym świecie są uprawnieni do ubiegania się o zwrot podatku pod koniec roku. Mając to na uwadze, nawiązaliśmy współpracę z Taxback.com, aby podzielić się kilkoma najważniejszymi wskazówkami, jak ubiegać się o zwrot podatku!

1. Australia

@ondrejmachart

Przed wprowadzeniem podatku turystycznego w 2017 r., pracujący urlopowicze mieli prawo zarobić 18 200 USD bez podatku. Teraz jednak tylko obywatele i rezydenci Australii mogą ubiegać się o tę ulgę. Buu! Podatek turystyczny miał duży wpływ na pracujących turystów w Australii. Backpackerzy w Austral ii są teraz opodatkowani w wysokości 15% od pierwszego zarobionego dolara. Stawka ta jest znacznie wyższa niż stawka podatkowa pobierana od mieszkańców.

Zdezorientowany? Przyjrzyjmy się przykładowi wykorzystującemu stawki podatkowe z 2021 roku.

• John pracował w Australii przez cały rok podatkowy, zarabiając 30 000 AU$. Jest uprawniony do skorzystania z progu wolnego od podatku. Jego rachunek za podatek dochodowy wynosi 2 242 AU$.
• W międzyczasie Jane jest turystką w Australii. Ona również pracowała w Australii przez cały rok podatkowy i zarobiła 30 000 AU$. Nie przysługuje jej jednak próg kwoty wolnej od podatku. W związku z tym jej podatek dochodowy wynosi 4 500 USD.
• Uwaga: zarówno John, jak i Jane będą musieli zapłacić podatek Medicare w wysokości 600 AU$

Chociaż jest to wyższa stawka podatkowa niż w przypadku obywateli Australii, dobrą wiadomością jest to, że wielu pracujących urlopowiczów jest uprawnionych do ubiegania się o zwrot podatku na koniec roku podatkowego. Aby jednak ubiegać się o zwrot podatku, należy złożyć zeznanie podatkowe. Tak, przygotuj się na DUŻO papierkowej roboty.

Krótko mówiąc, pracujący urlopowicze mogą ubiegać się o zwrot podatku i mogą kwalifikować się do ulgi wolnej od podatku, jeśli:

1. Są posiadaczami wizy podklasy 417 Working Holiday lub 462 Work and Holiday
2. Są rezydentami Australii dla celów podatkowych przez cały rok podatkowy (lub jego część).
3. Pochodzą z jednego z następujących krajów:

• Chile
• Finlandia
• Niemcy
• Izrael
• Japonia
• Norwegia
• Turcja
• Wielka Brytania

Zazwyczaj każdy posiadacz wizy tymczasowej jest uważany za nierezydenta podatkowego po przybyciu do Australii. Jednak czynniki takie jak długość pobytu w kraju i zachowanie podczas pobytu w Australii mogą mieć wpływ na to, czy będziesz postrzegany jako rezydent. Nie daj się więc aresztować za pijackie awantury!

Jeśli odwiedzasz Australię na dłużej niż sześć miesięcy, mieszkasz w tym samym miejscu i nawiązujesz więzi z lokalną społecznością, prawdopodobnie zostaniesz uznany za rezydenta Australii do celów podatkowych. Wynik! Średni zwrot podatku w Australii wynosi $2,600, więc zdecydowanie warto sprawdzić na Taxback.com, czy należy Ci się zwrot podatku.

Superannuation

Jeśli zarabiasz ponad 450 USD miesięcznie w Australii, Twój pracodawca wpłaci 9,5% Twojego wynagrodzenia do funduszu superannuation w Twoim imieniu. Jest toaustralijski system emerytalny i jeśli nie planujesz przejść na emeryturę w Australii, możesz ubiegać się o zwrot znacznej części tej kwoty po wyjeździe i wygaśnięciu wizy! Zawsze możesz z niego zrezygnować, jeśli nie zamierzasz wracać.

Aby ubiegać się o zwrot podatku w Australii, będziesz potrzebować:

• Końcowe odcinki wypłat za każdą pracę
• Twój numer TFN (lub ABN, jeśli go posiadasz)
• Kopia dowodu tożsamości

Fakty dotyczące podatków w Australii:

• • Koniec roku podatkowego w Oz to 30 czerwca
  • Na koniec roku podatkowego należy złożyć zeznanie podatkowe
  • Jeśli zostaniesz rezydentem podatkowym, możesz ubiegać się o zwrot podatku
  • Możesz ubiegać się o zwrot swojego superannuation po wyjeździe
  • Kalkulator podatkowy online dla Oz pozwala uzyskać bezpłatną szacunkową kwotę zwrotu

2. Nowa Zelandia

@paulamayphotography

Jeśli chcesz tu pracować, powinieneś ubiegać się o numer IRD, abyś był opodatkowany według właściwej stawki. Bez numeru IRD dochód będzie opodatkowany najwyższą możliwą stawką. Po znalezieniu pracy pracodawca przekaże Ci formularz deklaracji kodu podatkowego (IR330 ), który wskaże, ile podatku należy odliczyć od wynagrodzenia.

Podatki w Nowej Zelandii

Jeśli pracujesz w Nowej Zelandii, prawdopodobnie zapłacisz od 10,5% do 38% podatku dochodowego od swoich zarobków. Status rezydenta wpływa na wysokość płaconego podatku. Jesteś pracownikiem niebędącym rezydentem, jeśli przebywasz w Nowej Zelandii przez 183 dni lub krócej w dowolnym 12-miesięcznym okresie, a jako nierezydent będziesz opodatkowany tylko od dochodów ze źródeł nowozelandzkich.

Jeśli przebywasz w Nowej Zelandiiprzez ponad 183 dni , staniesz się rezydentem podatkowym od daty przyjazdu i będziesz opodatkowany od dochodu uzyskanego na całym świecie. Może się zdarzyć, że zostaniesz rezydentem Nowej Zelandii i innego stanu, co może prowadzić do podwójnego opodatkowania Twojego dochodu. Rząd wynegocjował jednak szereg umów o unikaniu podwójnego opodatkowania z innymi krajami, aby zdecydować, który kraj może opodatkować określone rodzaje dochodów, dzięki czemu nie zostaniesz opodatkowany dwukrotnie.

Aby ubiegać się o zwrot podatku w Nowej Zelandii, będziesz potrzebować:

• Podsumowanie zarobków lub ostatni odcinek wypłaty
• Kopia dokumentu tożsamości

Nowozelandzkie fakty podatkowe:

• Rok podatkowy trwa od 1 kwietnia do 31 marca następnego roku
• Zwrot podatku można uzyskać już od 2004 r
• Nie ma podatków od wynagrodzeń, opieki zdrowotnej, zysków kapitałowych, ubezpieczeń społecznych, spadków ani podatków stanowych/lokalnych
• Uzyskaj bezpłatny szacunkowy zwrot podatku z Nowej Zelandii za pomocą internetowego kalkulatora podatkowego

3. Kanada

@muringa

Po pierwsze. Powinieneś ubiegać się o numer ubezpieczenia społecznego, gdy otrzymasz pracę w Kanadzie, aby Twój pracodawca mógł Cię prawidłowo opodatkować.

Podatki w Kanadzie

Prawdopodobnie zapłacisz 15%-29% podatku dochodowego od swoich zarobków. Wysokość podatku zależy od statusu rezydenta. Ogólnie rzecz biorąc, jeśli jesteś pracującym turystą, będziesz uważany za nierezydenta i będziesz opodatkowany tylko od kanadyjskich źródeł dochodu.

Zostaniesz uznany za nierezydenta do celów podatkowych, jeśli:

• Rutynowo mieszkasz w innym kraju i nie jesteś uważany za rezydenta Kanady
• Nie masz znaczących powiązań mieszkaniowych w Kanadzie i mieszkasz poza Kanadą w roku podatkowym
• Przebywasz w Kanadzie krócej niż 183 dni w roku podatkowym

Jeśli płacisz podatek w Kanadzie, musisz złożyć zeznanie podatkowe na koniec roku podatkowego 30 kwietnia następnego roku.

Aby ubiegać się o zwrot podatku w Kanadzie, będziesz potrzebować:

• T4 (zaświadczenie o wynagrodzeniu) lub ostatni skumulowany odcinek wypłaty
• Numer ubezpieczenia społecznego
• Kopia dokumentu tożsamości

Kanadyjskie fakty podatkowe:

• Rok podatkowy trwa od 1 stycznia do 31 grudnia
• Masz 10 lat na ubieganie się o zwrot podatku
• Możesz ubiegać się o zwrot podatku za pomocą kanadyjskiego kalkulatora podatkowego online

4. Stany Zjednoczone

@impatrickt

Rozpoczynając pracę w Stanach Zjednoczonych, musisz złożyć wniosek o nadanie numeru ubezpieczenia społecznego, abyś mógł zostać prawidłowo opodatkowany.

Podatki w USA

Ogólnie rzecz biorąc, jeśli jesteś w programie pracy i podróży w USA, będziesz uważany za nierezydenta zagranicznego (trzymaj UFO!) do celów podatkowych i będziesz płacić podatek tylko od dochodu pochodzącego z USA. Dochód z USA podlega podatkom federalnym, a w wielu przypadkach także podatkom stanowym. Zeznanie podatkowe należy złożyć do 15 kwietnia po zakończeniu roku podatkowego.

Kto musi złożyć dokumenty podatkowe w USA?

Wszyscy nierezydenci w USA są zobowiązani do złożenia dokumentów podatkowych w IRS. Krótko mówiąc, jeśli uzyskałeś dochód podczas pobytu w USA, musisz złożyć zeznanie podatkowe. Nawet jeśli nie uzyskałeś dochodu, nadal musisz złożyć formularz 8843. Dobrą wiadomością jest to, że wielu nierezydentów jest uprawnionych do ubiegania się o zwrot podatku z USA każdego roku. Wynik!

Aby ubiegać się o zwrot podatku w USA, będziesz potrzebować:

• Końcowy skumulowany odcinek wypłaty lub formularz W2/1042-S
• Numer ubezpieczenia społecznego/numer ITIN

Czym są te formularze?

Formularz W2: Jest to formularz otrzymywany od pracodawcy określający łączne zarobki i kwotę potrąconego podatku.
formularz 1042-S: Studenci, nauczyciele lub stażyści na wizie J lub F zazwyczaj otrzymują ten formularz zamiast W2. Zawiera on informacje o przysługujących stypendiach, stypendiach lub grantach, a także umowach podatkowych.

Fakty podatkowe USA:

• Rok podatkowy trwa od 1 stycznia do 31 grudnia
• Cudzoziemcy niebędący rezydentami powinni złożyć formularz 1040NR
• Musisz ubiegać się o zwrot w ciągu 3 lat
• Wypróbuj kalkulator zwrotu podatku US J1 online

5. WIELKA BRYTANIA

@lucamicheli

Jeśli zamierzasz pracować w Wielkiej Brytanii, po przyjeździe powinieneś ubiegać się o numer ubezpieczenia społecznego (NIN). Zapewni to prawidłowe opodatkowanie.

Podatki w Wielkiej Brytanii

Zazwyczaj, jeśli przebywasz w Wielkiej Brytanii przez 183 lub więcej dni w roku podatkowym, zostaniesz uznany za rezydenta Wielkiej Brytanii. „Ustawowy test rezydencji” może również pomóc w ustaleniu, czy jesteś rezydentem, czy nie.

Rezydenci zazwyczaj płacą podatek w Wielkiej Brytanii od wszystkich swoich dochodów, niezależnie od tego, czy pochodzą one z Wielkiej Brytanii, czy z zagranicy, ale Wielka Brytania zawarła umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z wieloma krajami, aby zapobiec podwójnemu opodatkowaniu zagranicznych pracowników. Nierezydenci płacą podatek tylko od dochodów pochodzących z Wielkiej Brytanii.

Standardowy zasiłek osobisty wynosi 12 570 GBP, czyli tyle, ile można zarobić przed zapłaceniem podatku. Nie ma ulgi podatkowej od dochodu podlegającego opodatkowaniu powyżej £125,140.

Zwrot podatku może przysługiwać, jeśli

• Przyjechałeś do Wielkiej Brytanii w trakcie roku podatkowego
• Wyjechałeś przed końcem roku podatkowego
• Twój pracodawca użył nieprawidłowego kodu PAYE
• Miałeś jedną lub więcej prac w tym samym roku podatkowym w Wielkiej Brytanii

Aby ubiegać się o zwrot podatku w Wielkiej Brytanii, będziesz potrzebować

• Dokumenty od pracodawcy (P45, P60, P11D)
• Dowód tożsamości

Fakty podatkowe w Wielkiej Brytanii:

• Rok podatkowy trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia następnego roku
• Uzyskaj bezpłatny zwrot podatku z Wielkiej Brytanii za pomocą internetowego kalkulatora zwrotu podatku z Wielkiej Brytanii

6. Irlandia

@hocraveiro

Jeśli chcesz tu pracować, powinieneś ubiegać się o numer PPS (Personal Public Service Number) i wypełnić formularz 12A, a następnie wysłać go do Revenue (organu podatkowego) po przyjeździe, aby uzyskać zaświadczenie o uldze podatkowej przed rozpoczęciem pracy. Pomoże to uniknąć płacenia podatku awaryjnego.

Podatki w Irlandii

W Irlandii podatek naliczany jest jako procent dochodu, więc jego wysokość zależy od wysokości zarobków. Do pewnej kwoty podatek naliczany jest według standardowej stawki 20%. Wszystko powyżej tej kwoty podlega wyższej stawce podatku – 40%.

Obowiązek podatkowy w Irlandii zależy od trzech czynników – miejsca zamieszkania, zwykłego miejsca zamieszkania i statusu zameldowania.

Jesteś rezydentem podatkowym w danym roku, jeśli:

• Przebywasz 183 lub więcej dni w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia lub
• Jesteś obecny przez 280 lub więcej dni w tym roku podatkowym plus w poprzednim roku podatkowym razem wziętym, z minimum 30 dniami w każdym roku

Jeśli jesteś rezydentem i masz miejsce zamieszkania w danym roku podatkowym, zostaniesz opodatkowany od światowego dochodu uzyskanego w tym roku. Osoby niebędące rezydentami (zazwyczaj niebędące obywatelami irlandzkimi) podlegają opodatkowaniu od dochodu uzyskanego w Irlandii oraz przekazów wszelkich zagranicznych dochodów. W każdym roku, w którym jesteś nierezydentem i nierezydentem nadzwyczajnym, zazwyczaj będziesz opodatkowany tylko od dochodu uzyskanego w Irlandii.

Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania

Jeśli jesteś rezydentem w Irlandii i jednocześnie podlegasz opodatkowaniu w innej jurysdykcji, możesz być w stanie uniknąć płacenia podatku od swoich dochodów w Irlandii lub za granicą dzięki umowie o unikaniu podwójnego opodatkowania. Alternatywnie, jeśli Twój dochód podlega opodatkowaniu w obu jurysdykcjach, może być dostępna ulga w formie odliczenia lub ulgi podatkowej.

Zazwyczaj można:

• Zwolnić dochód z podatku w jednym kraju lub
• Zezwolić na zaliczenie podatku zapłaconego w jednym kraju na poczet podatku zapłaconego w drugim kraju

Zwrot podatku może przysługiwać, jeśli

• Przepracowałeś tylko część roku
• Zmieniłeś pracę w ciągu roku
• Zostałeś zwolniony
• Poniosłeś koszty leczenia
• Zostałeś opodatkowany według stawki nadzwyczajnej

Aby ubiegać się o zwrot podatku w Irlandii, będziesz potrzebować

• Numer PPS
• Kopia dokumentu tożsamości
• Rachunki za poniesione wydatki

Fakty podatkowe dotyczące Irlandii:

• Średni irlandzki zwrot podatku wynosi €1,076, Uzyskaj bezpłatne oszacowanie zwrotu podatku za pomocą irlandzkiego internetowego kalkulatora zwrotu podatku

7. Japonia

@manucosen

Podatki w Japonii

Pracownicy w Japonii płacą około 10% i 40% podatku dochodowego w zależności od swoich zarobków. Zarówno obywatele Japonii, jak i zagraniczni mieszkańcy Japonii, którzy zarejestrowali się w lokalnej gminie, otrzymają 12-cyfrowy numer do celów podatkowych. Krótkoterminowi goście nie kwalifikują się do otrzymania numeru.

Mieszkaniec

Jeśli mieszkasz w Japonii przez rok lub dłużej, zostaniesz uznany za rezydenta. W takim przypadku dochód na całym świecie podlega opodatkowaniu.

Nierezydent

Jeśli przebywasz w Japonii tylko przez krótki czas i nie jesteś uważany za rezydenta (miejsce zamieszkania odnosi się do głównej bazy i centrum życia), będziesz odpowiedzialny tylko za dochód uzyskany w Japonii.

Fundusz emerytalny

Jeśli płacisz podatek w Japonii, prawdopodobnie będziesz również wpłacać pieniądze na fundusz emerytalny. Możesz ubiegać się o zwrot tej kwoty po wyjeździe i do dwóch lat później. Japońska Agencja Ubezpieczeń potrąci 20% podatku ze zwrotu emerytury, gdy złożysz wniosek.

Aby ubiegać się o zwrot podatku w Japonii, będziesz potrzebować:

• Gensen-Choshu-Hyo (oficjalny formularz podatkowy, który otrzymujesz od pracodawcy na koniec roku podatkowego, określający zarobki i zapłacony podatek)
• Dowód tożsamości
• Do zwrotu emerytury: Kopia książeczki emerytalnej lub numer emerytury

Japońskie fakty podatkowe:

• Rok podatkowy trwa od 1 stycznia do 31 grudnia
• Deklaracje należy składać między 16 lutego a 15 marca
• Japonia zawarła umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania z wieloma krajami, aby pomóc uniknąć podwójnego opodatkowania
• Możesz ubiegać się o szacunkowy zwrot podatku, korzystając z internetowego kalkulatora zwrotu podatku z Japonii

8. Niemcy

@romankraft

Jeśli chcesz tu pracować, będziesz potrzebować numeru identyfikacji podatkowej (Identifikationsnummer). Pierwszym krokiem jest zarejestrowanie adresu w lokalnym biurze meldunkowym w ratuszu lub mieście. Potrzebny będzie paszport, wiza i kopia umowy najmu lub dzierżawy. Po zakończeniu rejestracji federalny urząd podatkowy prześle identyfikator podatkowy w ciągu 2-3 tygodni.

Podatki w Niemczech

W Niemczech obowiązują progresywne stawki podatkowe oparte na dochodach. Pracownicy w Niemczech mogą płacić do 42,5% podatku dochodowego od swoich zarobków. Niemieccy podatnicy płacą podatek dochodowy tylko od swoich niemieckich dochodów, jednak zastosowana stawka podatkowa uwzględnia dochody i aktywa na całym świecie.

Zwrot podatkumoże być należny, jeśli:

• Twój dochód był niższy niż kwota wolna od podatku
• Nie pracowałeś przez cały rok
• Płaciłeś czynsz w Niemczech i w kraju pochodzenia
• Zapłaciłeś za loty do lub z Niemiec
• Poniosłeś wydatki związane z pracą, takie jak koszty podróży
• Twój współmałżonek mieszkał w kraju UE, gdy Ty pracowałeś w Niemczech

Aby ubiegać się o zwrot podatku w Niemczech, będziesz potrzebować

• Twój (oficjalny formularz rządowy od pracodawcy)
• Kopia dowodu tożsamości
• Steueridentificationsnummer (numer identyfikacji podatkowej), jeśli go posiadasz

Fakty podatkowe

• Termin złożenia zeznania podatkowego upływa 31 maja następnego roku (automatycznie przedłużony do 31 grudnia, jeśli zeznanie podatkowe jest przygotowywane przez specjalistę podatkowego). W przeciwnym razie przy składaniu zeznania podatkowego można cofnąć się o cztery lata
• Uzyskaj bezpłatne oszacowanie zwrotu podatku z Niemiec

9. Holandia

@jmelpri

Jeśli pracujesz w Holandii, będziesz potrzebować Citizen Service Number (burgerservicenummer lub BSN), który możesz uzyskać podczas rejestracji w lokalnym urzędzie miasta lub gminy.

Podatki w Holandii

Pracownicy w Holandii mogą płacić do 52% podatku od swoich zarobków. To, ile zapłacisz, zależy w dużej mierze od Twojego dochodu. Podatnicy będący rezydentami są opodatkowani od swoich dochodów na całym świecie, a podatnicy niebędący rezydentami podlegają opodatkowaniu tylko w przypadku niektórych określonych kategorii dochodów ze źródeł holenderskich. Stawki podatkowe są takie same dla rezydentów i nierezydentów, ale istnieją pewne różnice w odniesieniu do uprawnień do odliczeń, ulg i ulg podatkowych.

Odliczenia podatkowe

Od 2015 r. prawo do odliczeń, ulg podatkowych i kwoty wolnej od podatku przysługuje tylko w przypadku spełnienia wszystkich trzech poniższych kryteriów:

• Mieszkasz w kraju UE, Liechtensteinie, Bonaire, Sint Eustatius lub Saba, Norwegii, Islandii, Szwajcarii
• Płacisz podatek w Holandii od co najmniej 90% swoich światowych dochodów
• Możesz złożyć osobiste oświadczenie o dochodach od organów podatkowych w kraju zamieszkania

W powyższym przypadku zwrot może przysługiwać, jeśli:

• Pracujesz tylko przez część roku
• Podjąłeś dodatkową pracę
• Zostałeś objęty ulgą 30% – co oznacza, że otrzymałeś od pracodawcy zwolnienie z podatku w wysokości do 30% wynagrodzenia

Aby ubiegać się o zwrot podatku w Holandii, będziesz potrzebować

• Jaaropgaaf lub zaświadczenie o zarobkach
• Kopia dowodu tożsamości

Fakty dotyczące podatków w Holandii:

• Rok podatkowy trwa od 1 stycznia do 31 grudnia
• Uzyskaj bezpłatny szacunkowy zwrot podatku z Holandii

10. Belgia

@delensvandaan

Jeśli chcesz pozostać w Belgii dłużej niż trzy miesiące, powinieneś udać się do lokalnego urzędu gminy / ratusza (maison communale / gemeentehuis) w ciągu ośmiu dni roboczych, aby zarejestrować się w rejestrze cudzoziemców i otrzymać kartę pobytu.

Podatki w Belgii

Jeśli chcesz pracować w Belgii, musisz płacić podatki i złożyć zeznanie podatkowe. Podatki w Belgii są wysokie i wynoszą ponad 50% dla najlepiej zarabiających. Jeśli mieszkasz w Belgii przez co najmniej sześć miesięcy w roku podatkowym i zarejestrujesz się w lokalnej gminie, zostaniesz uznany za rezydenta i będziesz opodatkowany od swoich dochodów na całym świecie.

Jeśli mieszkasz w Belgii krócej niż sześć miesięcy (183 dni), wówczas jesteś klasyfikowany jako nierezydent i musisz płacić podatek dochodowy tylko od dochodów uzyskanych w Belgii.

Jeśli jesteś nierezydentem i uzyskujesz dochód z Belgii, musisz poinformować o tym właściwy urząd skarbowy, który prześle Ci zeznanie podatkowe. Podatek dochodowy i podatek od osób prawnych są pobierane na szczeblu państwowym, ale władze miejskie pobierają również podatek od nieruchomości i podatek miejski.

Składanie zeznania podatkowego

W maju-czerwcu powinieneś otrzymać zeznanie podatkowe(déclaration/aangifte) za poprzedni rok. W przypadku rezydentów jest to zazwyczaj koniec czerwca, a w przypadku nierezydentów wrzesień/październik.

Możesz mieć prawo do zwrotu podatku, jeśli:

• Nie pracowałeś w Belgii przez cały rok kalendarzowy
• Twój roczny dochód nie przekracza kwoty wolnej od podatku
• Twój belgijski dochód stanowi więcej niż 75% rocznego dochodu na całym świecie

Aby ubiegać się o zwrot podatku w Belgii, będziesz potrzebować

• Loonfiche 281.10/ Fiche de Remuneration 281.10, które otrzymasz od pracodawcy na koniec roku podatkowego
• Kopia dowodu tożsamości

Fakty podatkowe dotyczące Belgii:

• Rok podatkowy trwa od 1 stycznia do 31 grudnia
• Złóż wniosek o zwrot podatku z Belgii

11. Luksemburg

@plnsushko

W przypadku pobytu dłuższego niż trzy miesiące należy zarejestrować się w urzędzie gminy w miejscu zamieszkania.

Podatki w Luksemburgu

Luksemburg ma jedną z najniższych stawek podatkowych w Europie. Jeśli pracujesz w Luksemburgu, w zależności od dochodu, możesz mieć stawkę od 8% do 35% podatku odliczanego od dochodu. Każdego roku pracownicy w Luksemburgu otrzymują kartę podatkową określającą ich klasy podatkowe w oparciu o ich status osobisty. Odpowiada to progresywnym stawkom podatkowym.

Jesteś uważany za rezydenta do celów podatkowych w Luksemburgu, jeśli:

• Masz miejsce zamieszkania dla celów podatkowych w Luksemburgu oraz
• Mieszkasz w Luksemburgu przez ponad dziewięć miesięcy w roku

Jeśli jesteś rezydentem do celów podatkowych, będziesz opodatkowany od swoich dochodów na całym świecie, ale nierezydenci są opodatkowani tylko od swoich dochodów pochodzących z Luksemburga.

Klasy podatkowe:

Klasa 1: Osoby samotne
Klasa2: Osoby pozostające w związku małżeńskim lub partnerskim
Klasa 1a: Osoby samotnie wychowujące dzieci oraz osoby samotnie wychowujące dzieci w wieku co najmniej 65 lat w dniu 1 stycznia roku podatkowego

Możesz ubiegać się o zwrot, jeśli:

• Pracowałeś tymczasowo lub w niepełnym wymiarze godzin w Luksemburgu
• Pracowałeś dla więcej niż jednego pracodawcy
• Pracowałeś w Luksemburgu dłużej niż dziewięć miesięcy
• Twój roczny dochód nie przekracza kwoty wolnej od podatku
• Twój dochód z Luksemburga stanowi ponad 75% Twojego rocznego dochodu z całego świata

Aby ubiegać się o zwrot podatku w Luksemburgu, będziesz potrzebować

• Certificat de Remuneration/Certificat de Salaire ou de Pension
• Kopia dowodu tożsamości

Fakty podatkowe dotyczące Luksemburga:

• Rok podatkowy trwa od 1 stycznia do 31 grudnia
• Zwrot podatku z Luksemburga

12. Dania

@avaluria

Jeśli przyjeżdżasz do Danii, aby mieszkać i pracować przez trzy miesiące lub dłużej (sześć miesięcy dla obywateli UE/EOG/Szwajcarii), musisz złożyć wniosek o numer rejestracji cywilnej (CPR) w duńskim rejestrze krajowym. Jeśli zamierzasz pozostać w Danii przez trzy miesiące lub krócej (sześć miesięcy lub krócej w przypadku obywateli UE/EOG/Szwajcarii), zamiast numeru CPR otrzymasz osobisty numer podatkowy.

Wniosek o osobisty numer podatkowy można złożyć online lub w jednym z międzynarodowych centrów obsługi obywateli, a wraz z numerem podatkowym otrzymasz wstępną ocenę dochodów. Po osiedleniu się w Danii osobisty numer podatkowy staje się numerem CPR.

Podatki w Danii

W Danii istnieje różnica między pełnym obowiązkiem podatkowym a ograniczonym obowiązkiem podatkowym. Aby podlegać pełnemu obowiązkowi podatkowemu, musisz być rezydentem Danii lub przebywać w tym kraju przez co najmniej sześć kolejnych miesięcy. Jeśli nie jesteś rezydentem Danii, ale uzyskujesz dochód w tym kraju, możesz podlegać ograniczonemu obowiązkowi podatkowemu.

Jeśli przebywasz w Danii przez sześć miesięcy lub dłużej, najprawdopodobniej zapłacisz podatek od wszystkich swoich dochodów w Danii i za granicą, z wyjątkiem studentów i turystów. Dania posiada również sieć umów o unikaniu podwójnego opodatkowania z niektórymi krajami. Stawki podatkowe oparte są na kategoriach dochodów, a każda kategoria ma inną stawkę podatkową.

Zwrot podatku z Danii może przysługiwać, jeśli:

• Byłeś zatrudniony na podstawie umowy na czas określony
• Płaciłeś za wyżywienie i zakwaterowanie
• Zachowałeś miejsce zamieszkania w swoim kraju podczas pracy w Danii

Aby ubiegać się o zwrot podatku w Danii, będziesz potrzebować

• Årsopgørelse, oficjalny dokument rządowy otrzymany od duńskiego urzędu skarbowego
• Dowód osobisty

Fakty podatkowe dotyczące Danii:

• Rok podatkowy trwa od 1 stycznia do 31 grudnia
• Możesz uzyskać bezpłatne oszacowanie zwrotu podatku za pomocą internetowego kalkulatora zwrotu podatku z Danii

Jak ubiegać się o zwrot podatku

Jeśli potrzebujesz bezproblemowego sposobu ubiegania się o zwrot podatku, możesz skorzystać z usług profesjonalnej firmy podat kowej, takiej jakTaxback.com, posiadającej certyfikat ISO i oferującej zwrot podatku z 12 krajów. Możesz uzyskać bezpłatne, niezobowiązujące oszacowanie zwrotu podatku za pomocą ich kalkulatorów podatkowych online.

Czytaj dalej:

Przewodnik po wakacjach pracowniczych w Australii

Przewodnik po wakacjach pracowniczych w Nowej Zelandii

Najlepsze oferty pracy w podróży, aby zarabiać pieniądze podczas podróży

Podziękowania dla Les Haines, Nicolas Raymond i Nelson L za ich świetne zdjęcia na Flickr!