Как потребовать возврата налога с трудового отпуска

Hostelworld Blog | Опубликовано 31 августа, 2016 |

Мечтаете путешествовать, жить и работать в новом месте? Мы поможем вам. Рабочий отпуск — это идеальный способ познакомиться с новыми культурами и в то же время экономически выгодный способ путешествовать. Независимо от того, куда вы отправляетесь, очень важно, чтобы каждый работающий отпускник ознакомился с местной налоговой системой. В конце концов, если вы можете избежать асфальтированных улиц и серого неба, то налоговый инспектор обязательно последует за вами!

Хорошая новость заключается в том, что многие работающие отпускники во всем мире имеют право в конце года потребовать возврата налогов. В связи с этим мы объединились с сайтом Taxback.com, чтобы поделиться некоторыми советами о том, как вернуть налоги!

1. Австралия

@ondrejmachart

До введения в 2017 году налога на рюкзаки работающие отпускники имели право заработать 18 200 долларов США без уплаты налогов. Однако теперь на эту льготу могут претендовать только граждане и резиденты Австралии. Бу! Налог на бэкпекеров сильно повлиял на работающих отдыхающих в Австралии. Отпускники в Австралии теперь облагаются налогом в размере 15% с первого заработанного доллара. Это намного выше, чем ставка налога для местных жителей.

Запутались? Давайте рассмотрим пример с использованием налоговых ставок 2021 года.

Джон работал в Австралии в течение всего налогового года и заработал 30 000 австралийских долларов. Он имеет право воспользоваться пороговым значением, не облагаемым налогом. Его подоходный налог составит AU$2 242.
В то же время Джейн работает в Австралии в качестве туриста. Она также работала в Австралии в течение всего налогового года и заработала 30 000 австралийских долларов. Однако она не имеет права на пороговую сумму, не облагаемую налогом. Поэтому ее подоходный налог составит 4 500 долл.
Примечание: и Джон, и Джейн должны будут заплатить сбор Medicare в размере 600 австралийских долларов

Хотя эта ставка налога выше, чем у граждан Австралии, хорошей новостью является то, что многие работающие отпускники имеют право потребовать возврата налога в конце налогового года. Но для того чтобы получить возврат налога, необходимо подать налоговую декларацию. Да, приготовьтесь к большому количеству бумажной работы.

Короче говоря, работающие отпускники могут подать заявление на возврат налога и, возможно, получить право на безналоговую льготу, если:

Они являются обладателями визы подкласса 417 Working Holiday или 462 Work and Holiday
Они являются резидентами Австралии для целей налогообложения в течение всего (или части) года получения дохода.
Являются гражданами одной из следующих стран:

Чили
Финляндия
Германия
Израиль
Япония
Норвегия
Турция
Великобритания

Как правило, по прибытии в Австралию каждый обладатель временной визы считается нерезидентом с точки зрения налогообложения. Однако такие факторы, как срок пребывания в стране и ваше поведение во время пребывания в Австралии, могут повлиять на то, будет ли вы считаться резидентом. Так что не попадите под арест за пьяное дебоширство!

Если вы приехали в Австралию на срок более шести месяцев, живете в одном и том же месте и установили связи с местным населением, то, скорее всего, вы будете считаться австралийским резидентом для целей налогообложения. Результат! Средний размер возврата австралийского налога составляет 2600 долларов США, так что стоит проверить на сайте Taxback.com, положен ли вам возврат налога.

Superannuation

Если вы зарабатываете в Австралии более 450 долл. в месяц, ваш работодатель будет отчислять 9,5% от вашей зарплаты в фонд супераннуации от вашего имени. Это австралийская пенсионная система, и если вы не планируете выходить на пенсию в Австралии, то сможете потребовать значительную часть этих средств обратно, когда уедете и срок действия вашей визы закончится! Если вы не собираетесь возвращаться в Австралию, вы всегда можете аннулировать ее.

Чтобы потребовать возврата налога в Австралии, вам понадобятся:

Окончательные расчетные листки по каждому месту работы
Ваш TFN (или ABN, если он у вас был)
Копия вашего удостоверения личности

Налоговые факты об Австралии:

- Конец налогового года в Австралии — 30 июня
- В конце налогового года необходимо подать налоговую декларацию
- Если вы становитесь резидентом для целей налогообложения, вы можете потребовать возврата налога
- Вы можете претендовать на получение своего пенсионного обеспечения при увольнении
- Вы можете получить бесплатный расчет суммы возврата с помощью онлайнового налогового калькулятора Oz

2. Новая Зеландия

@paulamayphotography

Если вы хотите работать здесь, вам следует подать заявку на получение номера IRD, чтобы облагаться налогом по правильной ставке. Без IRD ваш доход будет облагаться по самой высокой ставке. Как только вы найдете работу, работодатель выдаст вам декларацию о налоговом коде (IR330), в которой будет указано, какую сумму налога следует удержать из вашей зарплаты.

Налоги в Новой Зеландии

Если вы работаете в Новой Зеландии, то, скорее всего, будете платить от 10,5 до 38% подоходного налога со своих доходов. На размер налога влияет ваш статус резидента. Вы являетесь работником-нерезидентом, если находитесь в Новой Зеландии 183 дня или менее в течение любого 12-месячного периода, и как нерезидент вы будете облагаться налогом только на доходы из новозеландских источников.

Если Вы находитесь в Новой Зеландии более 183 дней , то Вы становитесь налоговым резидентом с даты Вашего приезда и будете облагаться налогом на Ваш доход по всему миру. Вы можете оказаться резидентом Новой Зеландии и другого государства, что может привести к тому, что ваш доход будет облагаться налогом дважды. Однако правительство заключило ряд соглашений об избежании двойного налогообложения с другими странами, в которых определяется, какая страна может облагать налогом определенные виды доходов, чтобы не облагать их дважды.

Для возврата налога в Новой Зеландии вам потребуются:

Сводка о доходах или окончательный расчетный листок
Копия документа, удостоверяющего личность

Налоговые факты по Новой Зеландии:

Налоговый год длится с 1 апреля по 31 марта следующего года
Возврат налога возможен начиная с 2004 года
Налоги на заработную плату, здравоохранение, прирост капитала, социальное обеспечение, наследство и налоги штатов/местные налоги отсутствуют
Получите бесплатный расчет суммы возврата налога в Новой Зеландии с помощью новозеландского онлайн-калькулятора налогов

3. Канада

@muringa

Прежде всего. Когда вы устраиваетесь на работу в Канаде, вам следует подать заявление на получение номера социального страхования, чтобы работодатель мог правильно начислять вам налоги.

Налоги в Канаде

Вы, скорее всего, будете платить подоходный налог в размере 15%-29% от своей заработной платы. Размер налога зависит от Вашего статуса резидента. Как правило, если Вы работаете в отпуске, то считаетесь нерезидентом и облагаете налогом только канадские источники дохода.

Вы будете считаться нерезидентом для целей налогообложения, если:

Вы постоянно проживаете в другой стране и не считаетесь резидентом Канады
Вы не имеете значительных связей с Канадой и проживаете за ее пределами в течение налогового года
Вы находитесь в Канаде менее 183 дней в течение налогового года

Если Вы платите налог в Канаде, то Вы должны подать налоговую декларацию по окончании налогового года 30 апреля следующего года.

Для того чтобы потребовать возврата налога в Канаде, вам потребуется:

T4 (ведомость о вознаграждении) или окончательный расчетный листок
Номер социального страхования
Копия удостоверения личности

Налоговые факты Канады:

Налоговый год длится с 1 января по 31 декабря
У Вас есть 10 лет, чтобы подать заявление на возврат налога
Вы можете подать заявление на возврат налога с помощью канадского онлайн-калькулятора налогов

4. Соединенные Штаты

@impatrickt

Когда вы начнете работать в США, вам нужно будет подать заявление на получение номера социального страхования, чтобы правильно платить налоги.

Налоги в США

Как правило, если вы находитесь в США по программе работы и путешествий, то для целей налогообложения вы будете считаться иностранцем-нерезидентом (держите НЛО!) и будете платить налог только на свой доход, полученный в США. Ваши доходы в США облагаются федеральными налогами и, во многих случаях, налогами штатов. Вы должны подать налоговую декларацию до 15 апреля после окончания налогового года.

Кто должен подавать налоговые документы в США?

Все нерезиденты США обязаны подавать налоговые документы в IRS. Короче говоря, если вы получали доход во время пребывания в США, вы должны подать налоговую декларацию. Даже если вы не получали дохода, вы все равно должны подать форму 8843. Хорошая новость заключается в том, что многие нерезиденты имеют право ежегодно претендовать на возврат американских налогов. Результат!

Для получения возврата налога в США вам потребуются:

Расчетный листок с окончательной суммой заработной платы или форма W2/1042-S
Ваш номер социального страхования/ITIN-номер

Что представляют собой эти формы?

Форма W2: Это форма, которую вы получаете от своего работодателя и в которой указывается общая сумма вашего заработка и сумма удержанного налога.
форма 1042-S: Студенты, преподаватели или стажеры, находящиеся на визе J или F, обычно получают эту форму вместо W2. В ней указываются стипендии, пособия или гранты, а также налоговые соглашения, на которые вы имеете право.

Налоговые факты США:

Налоговый год длится с 1 января по 31 декабря
Иностранцы-нерезиденты должны подавать форму 1040NR
Вы должны потребовать возврата в течение 3 лет
Попробуйте воспользоваться онлайн-калькулятором возврата налогов для американской визы J1

5. ВЕЛИКОБРИТАНИЯ

@lucamicheli

Если вы собираетесь работать в Великобритании, то по прибытии вам следует подать заявление на получение номера национального страхования (NIN). Это обеспечит правильное налогообложение.

Налоги в Великобритании

Как правило, если вы находитесь в Великобритании в течение 183 дней или более в течение налогового года, вы считаетесь резидентом Великобритании. Определить, являетесь ли вы резидентом или нет, также можно с помощью «Статутного теста на резидентство».

Резиденты обычно платят налог в Великобритании со всех своих доходов, независимо от того, получены ли они в Великобритании или за рубежом, однако Великобритания заключила соглашения об избежании двойного налогообложения с рядом стран, чтобы не допустить двойного налогообложения иностранных работников. Нерезиденты платят налог только с доходов, полученных в Великобритании.

Стандартный размер персонального пособия составляет £12 570 — это сумма, которую вы можете заработать до уплаты налога. На налогооблагаемый доход свыше 125 140 фунтов стерлингов персональная льгота не распространяется.

Для получения налога обратно в Великобритании вам потребуется:

Документы от вашего работодателя (P45, P60, P11D)
Ваше удостоверение личности

Налоговые факты в Великобритании:

Налоговый год длится с 6 апреля по 5 апреля следующего года
Получите бесплатный возврат налога в Великобритании с помощью онлайн-калькулятора возврата налога в Великобритании

6. Ирландия

@hocraveiro

Если вы хотите работать здесь, вам следует подать заявку на получение номера PPS (Personal Public Service Number), заполнить форму 12A и отправить ее в Revenue (налоговый орган) по прибытии, чтобы получить сертификат налогового кредита до начала работы. Это поможет Вам избежать уплаты чрезвычайного налога.

Налоги в Ирландии

В Ирландии налог взимается в виде процента от дохода, поэтому размер налога зависит от вашего заработка. До определенной суммы налог взимается по стандартной ставке 20%. Все, что превышает эту сумму, облагается по более высокой ставке — 40%.

Обязанность по уплате налогов в Ирландии зависит от трех факторов — вашего места жительства, обычного места жительства и статуса домициля.

Вы являетесь резидентом для целей налогообложения в течение года, если:

Вы находитесь в стране в течение 183 дней или более с 1 января по 31 декабря или
Вы находитесь на территории страны 280 дней или более в течение этого налогового года и предыдущего налогового года вместе взятых, причем минимум 30 дней в каждом году

Если вы являетесь резидентом и домицилем в определенном налоговом году, то налогом облагается ваш доход, полученный в этом году по всему миру. Нерезиденты (обычно не являющиеся гражданами Ирландии) облагаются налогом на доход, полученный ими в Ирландии, а также на перечисление любых иностранных доходов. В течение любого года, когда вы являетесь нерезидентом и нерезидентом, вы, как правило, облагаетесь налогом только на доход, полученный в Ирландии.

Соглашения об избежании двойного налогообложения

Если вы являетесь резидентом Ирландии и одновременно облагаетесь налогом в другой юрисдикции, вы можете избежать уплаты налога на ваш доход в Ирландии или за рубежом благодаря соглашению об избежании двойного налогообложения. В противном случае, если Ваш доход облагается налогом в обеих юрисдикциях, Вы можете получить льготу в виде вычета или налогового кредита.

Обычно вы можете либо:

Освободить доход от налога в одной стране, либо
Разрешить зачесть в одной стране налог, уплаченный в другой

Для возврата налога в Ирландии вам потребуются:

Номер PPS
Копия вашего удостоверения личности
Квитанции о расходах

Налоговые факты по Ирландии:

Средний размер налогового возмещения в Ирландии составляет 1 076 евро, Получите бесплатный расчет налогового возмещения с помощью ирландского онлайн-калькулятора налогового возмещения

7. Япония

@manucosen

Налоги в Японии

Работники в Японии платят подоходный налог в размере от 10% до 40% в зависимости от их доходов. Как гражданам Японии, так и иностранцам, проживающим в стране и зарегистрировавшимся в местном муниципалитете, для целей налогообложения присваивается 12-значный номер. Краткосрочные посетители не имеют права на получение номера.

Резидент

Если вы проживаете в Японии один год и более, вы считаетесь резидентом. В этом случае Ваш доход, полученный во всем мире, подлежит налогообложению.

Нерезидент

Если вы находитесь в Японии только в течение короткого времени и не считаетесь резидентом (под домицилем понимается основная база и центр жизни человека), то вы будете облагать налогом только те доходы, которые были получены на территории Японии.

Пенсионный фонд

Если вы платите налоги в Японии, то, скорее всего, вы также платите их в пенсионный фонд. Вы можете подать заявление на возврат этих средств при отъезде и в течение двух лет после него. При подаче заявления Японское страховое агентство удержит 20% налога с суммы пенсионного возмещения.

Для получения возврата налога в Японии вам потребуются:

Ваш Gensen-Choshu-Hyo (официальная налоговая форма, получаемая от работодателя в конце налогового года, в которой указывается заработок и уплаченный налог)
Ваше удостоверение личности
Для возврата пенсии: Копия пенсионной книжки или пенсионный номер

Налоговые факты о Японии:

Налоговый год длится с 1 января по 31 декабря
Налоговые декларации должны быть поданы в период с 16 февраля по 15 марта
Япония заключила соглашения об избежании двойного налогообложения со многими странами
Вы можете подать заявку на расчет возврата налога, используя онлайн-калькулятор возврата японского налога

8. Германия

@romankraft

Если вы хотите работать здесь, вам потребуется идентификационный номер налогоплательщика (Identifikationsnummer). Первый шаг — зарегистрировать свой адрес в местном бюро регистрации в мэрии или городе. Для этого Вам понадобятся паспорт, виза и копия договора аренды или найма жилья. После завершения регистрации федеральный налоговый орган в течение 2-3 недель вышлет вам ваш идентификационный номер налогоплательщика.

Налоги в Германии

В Германии действуют прогрессивные налоговые ставки в зависимости от дохода. Наемные работники в Германии могут платить до 42,5% подоходного налога со своих доходов. Немецкие налогоплательщики платят подоходный налог только со своих доходов в Германии, однако при определении налоговой ставки учитываются доходы и активы, имеющиеся в других странах.

Для возврата налога в Германии Вам потребуются:

Ваш бланк (официальный бланк от работодателя)
Копия удостоверения личности
Steueridentificationsnummer (идентификационный номер налогоплательщика), если он у Вас есть

Налоговые факты

Крайний срок подачи налоговой декларации — 31 мая следующего года (автоматически продлевается до 31 декабря, если декларация составляется специалистом по налогообложению). В противном случае при подаче налоговой декларации можно вернуться на четыре года назад
Получите бесплатный расчет суммы возврата налога в Германии

9. Нидерланды

@jmelpri

Если вы работаете в Нидерландах, вам потребуется номер гражданина (burgerservicenummer или BSN), который вы можете получить при регистрации в местной мэрии.

Налоги в Нидерландах

Наемные работники в Нидерландах могут платить до 52% налога на свой заработок. Размер налога в значительной степени зависит от вашего дохода. Налогоплательщики-резиденты облагаются налогом со всего мира, а налогоплательщики-нерезиденты — только с определенных категорий доходов, полученных из голландских источников. Ставки налога одинаковы для резидентов и нерезидентов, однако существуют некоторые различия в отношении права на вычеты, льготы и налоговые кредиты.

Налоговые вычеты

С 2015 года вы имеете право на вычеты, налоговые вычеты и не облагаемую налогом льготу только в том случае, если вы соответствуете всем трем перечисленным ниже критериям:

Вы проживаете в одной из стран ЕС, Лихтенштейне, Бонайре, Синт-Эстатиусе или Сабе, Норвегии, Исландии, Швейцарии
Вы платите налог в Нидерландах не менее чем с 90% своего мирового дохода
Вы можете представить декларацию о доходах физических лиц из налоговых органов страны проживания

В вышеуказанном случае вам может быть положен возврат, если:

Вы работаете только часть года
Вы устроились на дополнительную работу
Вы получили право на 30%-ную льготу, т.е. работодатель предоставил Вам право не облагать налогом расходы в размере до 30% от Вашей заработной платы

Для возврата налога в Нидерландах вам потребуются:

Ваш Jaaropgaaf или справка о доходах
Копия удостоверения личности

Налоговые факты о Нидерландах:

Налоговый год длится с 1 января по 31 декабря
Получите бесплатный расчет суммы возврата голландского налога

10. Бельгия

@delensvandaan

Если Вы хотите пробыть в Бельгии более трех месяцев, Вам необходимо в течение восьми рабочих дней обратиться в местное муниципальное управление/городскую ратушу (maison communale/gemeentehuis) для регистрации в реестре иностранцев и получения карты резидента.

Налоги в Бельгии

Если вы хотите работать в Бельгии, вы должны платить налоги и подавать налоговую декларацию. Налоги в Бельгии высоки и составляют более 50% для самых высокооплачиваемых работников. Если вы проживаете в Бельгии не менее шести месяцев в течение налогового года и зарегистрированы в местной коммуне, то вы будете считаться резидентом и облагаться налогом на доходы по всему миру.

Если вы проживаете в Бельгии менее шести месяцев (183 дня), то вы считаетесь нерезидентом и должны платить подоходный налог только с доходов, полученных в Бельгии.

Если вы являетесь нерезидентом и получаете доход, источником которого является Бельгия, то вы должны сообщить об этом в компетентное налоговое ведомство, которое направит вам налоговую декларацию. Подоходный налог и налог на прибыль взимаются на государственном уровне, однако муниципальные власти также взимают налог на имущество и муниципальный налог.

Подача налоговой декларации

В мае-июне вы должны получить налоговую декларацию(déclaration/aangifte) о доходах за предыдущий год. Для резидентов она обычно подается в конце июня, а для нерезидентов — в сентябре-октябре.

Вы можете получить право на возврат налога, если:

Вы не работали в Бельгии в течение всего календарного года
Ваш годовой доход меньше не облагаемого налогом пособия
Ваш бельгийский доход составляет более 75% от Вашего годового дохода по всему миру

Для возврата налога в Бельгии Вам потребуются:

Loonfiche 281.10/ Fiche de Remuneration 281.10, который вы получаете от своего работодателя в конце налогового года
Копия удостоверения личности

Налоговые факты по Бельгии:

Налоговый год длится с 1 января по 31 декабря
Подать заявление на возврат налога в Бельгии

11. Люксембург

@plnsushko

Если срок пребывания превышает три месяца, необходимо зарегистрироваться в муниципальной администрации по месту жительства.

Налоги в Люксембурге

В Люксембурге одна из самых низких налоговых ставок в Европе. Если вы работаете в Люксембурге, то в зависимости от вашего дохода из него может вычитаться налог в размере от 8% до 35%. Каждый год люксембургские работники получают налоговую карточку, в которой указаны их налоговые классы в зависимости от их личного статуса. Этому классу соответствуют прогрессивные налоговые ставки.

Вы считаетесь резидентом Люксембурга для целей налогообложения, если:

Вы имеете фискальный домицилий в Люксембурге и
Проживаете в Люксембурге более девяти месяцев в году

Если вы являетесь резидентом для целей налогообложения, то вы будете облагаться налогом на ваш доход по всему миру, в то время как нерезиденты облагаются налогом только на их доход, полученный в Люксембурге.

Налоговые классы:

Класс 1: Одинокие лица
Класс 2: лица, состоящие в браке или гражданском партнерстве
Класс 1a: Одинокие лица с детьми, а также одинокие налогоплательщики в возрасте не менее 65 лет на 1 января налогового года

Вы можете претендовать на возмещение, если:

Вы временно работали или работали неполный рабочий день в Люксембурге
Вы работали более чем на одного работодателя
Вы проработали в Люксембурге более девяти месяцев
Ваш годовой доход меньше не облагаемого налогом пособия
Ваш доход из Люксембурга составляет более 75% от Вашего годового дохода по всему миру

Для возврата налога в Люксембурге Вам потребуется:

Сертификат о вознаграждении/Сертификат о зарплате или пенсии
Копия удостоверения личности

Налоговые факты по Люксембургу:

Налоговый год длится с 1 января по 31 декабря
Заявление о возврате люксембургского налога

12. Дания

@avaluria

Если Вы приезжаете в Данию для проживания и работы на три месяца и более (шесть месяцев для граждан ЕС/ЕЭЗ/Швейцарии), Вам необходимо подать заявление на получение регистрационного номера гражданина (CPR) в Национальный реестр Дании. Если вы собираетесь остаться на три месяца или меньше (шесть месяцев или меньше, если вы гражданин ЕС/ЕЭП/Швейцарии), то вместо номера CPR вы получите персональный налоговый номер.

Заявление на получение личного налогового номера можно подать через Интернет или в одном из Центров обслуживания международных граждан, и вместе с налоговым номером Вы получите предварительную оценку доходов. После того как Вы поселитесь в Дании, Ваш личный налоговый номер станет номером CPR.

Налоги в Дании

В Дании существует разница между полной и ограниченной налоговой ответственностью. Для получения полной налоговой ответственности необходимо быть резидентом Дании или находиться в стране не менее шести месяцев подряд. Если вы не являетесь резидентом Дании, но получаете доход в этой стране, на вас может распространяться ограниченная налоговая ответственность.

Если вы проживаете в стране шесть месяцев и более, то, скорее всего, будете платить налог со всех своих доходов в Дании и за рубежом, исключение составляют студенты и туристы. Дания также имеет сеть соглашений об избежании двойного налогообложения с некоторыми странами. Налоговые ставки основаны на категориях доходов, и для каждой категории установлена своя налоговая ставка.

Для возврата налога в Дании вам потребуется:

Ваш официальный документ Årsopgørelse, который вы получаете в налоговом управлении Дании
Ваше удостоверение личности

Налоговые факты о Дании:

Налоговый год длится с 1 января по 31 декабря
Вы можете получить бесплатный расчет суммы возврата налога, используя онлайн-калькулятор возврата датского налога

Как подать заявление на возврат налога

Если Вам нужен простой способ подачи заявления на возврат налога, Вы можете воспользоваться услугами профессионального специалиста по подготовке налогов, например Taxback.com, сертифицированного ISO специалиста по подготовке налогов, предлагающего возврат налогов из 12 стран. Вы можете получить бесплатный, не требующий обязательной подготовки расчет суммы возврата с помощью их онлайновых налоговых калькуляторов.